煤矿安全生产应急预案

第一条　为了规范煤炭内部审计机构审计方案的编制行为，提高审计工作质量和效率，根据审计署《审计机关审计方案编制准则》和煤炭工业部《煤炭行业内部审计工作暂行规定》第三十四条规定，制定本规定。第二条　本规定所称审计方案，是指煤炭内部审计机构为了使审计组能够顺利完成项目审计业务，达到预期审计目的，编制的具体审计项目工作计划。第三条　煤炭内部审计机构执行年度审计项目计划，实施审计时，应当根据被审计单位的情况和预计审计工作的复杂程度，编制审计方案。第四条　本规定所称审计方案编制，是指审计方案的编写、修订、审核、批准和调整。第五条　审计方案由审计组编写，实行审计组长负责制。第六条　审计方案的主要内容包括：

（一）编制审计方案的依据；

（二）被审计单位的名称和基本情况；

（三）审计的范围、内容、目标、重点、实施步骤和预定的起迄日期；

（四）审计组组长、审计组成员及其分工；

（五）编制审计方案的日期。第七条　审计组编写审计方案时，应当考虑项目审计的要求和重要性、审计资源和可操作性，并对审计风险进行适当评估。第八条　审计组编写审计方案前，应当调查了解被审计单位的下列情况，并要求被审计单位提供有关资料：

（一）机构设置、人员编制；

（二）银行帐户、会计报表、帐册、凭证及其他有关的会计资料；

（三）财务会计机构及工作情况；

（四）相关的内部控制情况；

（五）相关的重要会议记录；

（六）前次接受审计、检查的情况；

（七）贯彻国家宏观经济政策和行业内部经济政策的情况；

（八）其他需要了解的情况。第九条　审计组编写审计方案时，应当收集、了解与被审计事项有关的法律、法规、规章、政策和其他文件资料。第十条　审计组对曾经审计的单位及项目，应当充分利用原有的审计档案资料。第十一条　审计方案应当由内部审计机构负责人审核批准，重要事项报经单位主管审计工作的领导批准后实施。第十二条　审计组在实施审计过程中，发现审计方案不适应实际需要时，可以根据具体情况按照规定及时调整。第十三条　审计组调整审计方案，应当向内部审计机构负责人说明调整的理由，提出调整的建议，报经内部审计机构负责人或者单位主管审计工作的领导同意后实施。第十四条　审计组在特殊情况下不能按前条规定办理调整审计方案签批手续的，可以口头请示内部审计机构负责人或者单位主管审计工作的领导同意后，调整并实施审计方案。项目审计结束时，审计组应当及时补办签批手续。第十五条　审计组应当将编制审计方案形成的资料归入审计档案。第十六条　审计方案的执行情况应当作为检查、考核项目审计质量的重要内容。第十七条　本规定由煤炭工业部审计局负责解释。第十八条　本规定自1998年1月1日起施行。

煤炭企业销售渠道问题浅析

    论文关键词：煤炭企业 营销渠道 现状 发展

    论文摘要： 近年来我国煤炭产品外运量巨大，煤炭运输量的增长必然会进一步导致运力紧张，销售成本上升。本文在对煤炭企业销售渠道进行概述的基础上，分析了煤炭企业销售渠道的现状，指出其中的不足，并据此提出了发展对策，即提高对销售渠道重要性的认识、加强销售渠道管理和减少销售渠道成本。

　 　一、煤炭企业销售渠道概述

煤炭企业销售渠道是指由生产者、中间商及其他机构组合在一起，参与整个销售流程的分工，使产品能够最终到达消费者手中。它包括四方面；收集、分析和传递有关消费者需求、行情、竞争者及其他市场营销环境信息，传递与供应商品相关的各类信息，与顾客充分沟通并吸引顾客，组织供应品的运输与存储，保证正常供货，融资、收付货款等。

二、煤炭企业销售渠道现状

（一）对销售渠道管理重视不够

新中国成立以来，我国国民经济的快速发展导致对能源的需求相当大，使得能源紧缺，煤炭市场几乎一直处于卖方市场中。改革开放后，国家部分放开煤炭的流通环节。但是，我国很多煤炭企业的管理者对销售渠道建设和管理没有足够的认识，忽略了销售渠道的建设。随着市场竞争的加剧，煤炭企业必须构建全新的销售渠道。

（二）销售渠道管理混乱

目前，我国煤炭企业的销售渠道主要有直接渠道和中间商渠道两类。但是在管理上却是比较混乱。我国煤炭消费者主要向电力、建材、冶金和化工等四个行业集中，它们占全国煤炭消费总量的.70%左右，而居民用煤数量和比较却呈现下降的趋势。这就导致煤炭企业比较积极地开发直接渠道，与大型企业客户建立有长期合作关系，因为信誉好，用量稳定的直销用户群可以减少中间环节，增加企业的销售额、同时稳固煤炭销量。而煤炭中间商主要供应煤炭企业销售网络辐射不到的一些中、小型煤炭用户，这是煤炭企业营销渠道的重要补充，也是企业提高市场占有率和增强企业抗市场风险能力的有效保障。但是，大部分煤炭企业在直接渠道和中间商渠道的管理上却比较混乱。众多的煤炭企业、中间商都在市场中竞争，为挤占市场份额竞相压价的事情时有发生。

（三）销售渠道成本过高

销售渠道为煤炭企业带来了出路的同时，也大大提高了销售成本，销售渠道成本就是指在销售中所产生的费用。目前，我国煤炭企业的销售渠道成本普遍都偏高。由于我国煤炭企业主要集中在内陆地区，而且，煤炭的消费市场又主要在东部发达地区，而且，煤炭又属于大宗产品，因此，运输费用在销售渠道成本中就占了很大的比重。作为我国煤炭主要运输方式的铁路运力严重不足，存在着运力紧张，主要干线客货相争的尖锐矛盾，同时，物流基础设施落后，装备技术差，装载工作机械化程度较低，绝大多数车站的设备陈旧，装载效率低，再加上车皮不足，造成运输计划兑现率低，限制了铁路的运营能力。此外，铁路运输部门也存在着管理层次多、机构重叠、片面强调部门利益等诸多问题。

　 　三、煤炭企业销售渠道发展对策

（一）提高对销售渠道重要性的认识

随着我国国民经济的持续快速增长，对能源的需求在很长的时间内依然是强劲上升的，煤炭依然会比较紧缺，仍然可能处于卖方市场中。但是，煤炭企业之间的竞争也是日益激烈，煤炭企业之间的竞争不仅仅体现在产品上，更体现在产品的销售和流通上。只有良好的销售渠道，才能保证煤炭产品的运输、销售、回款的顺利完成。尤其只在当前金融危机环境下，煤炭滞销、价格下降，整个煤炭行业处于以销定产的局面，销售渠道在煤炭企业的经营管理规程中更发挥着举足轻重的作用。高效顺畅的销售渠道有利于煤炭企业的产品价值的实现，以最低的销售成本取得最大的经济利益，加强煤炭企业销售渠道的管理与控制，这样才能在激烈的市场竞争中处于优势地位，在当前煤炭行业不景气的环境下生存和发展。

（二）加强销售渠道管理

针对目前销售渠道管理混乱的情况，煤炭企业必须加强销售渠道的管理。不仅认识到对营销渠道进行管理的必要性，而且应抓住管理的关键，煤炭企业除了通过直接销售渠道和中间商渠道的分工，可以使不同类型的渠道覆盖相应的细分市场。但是在渠道管理中，也要重视各个销售渠道间的优势互补，以有效地获得系统协同效率。对煤炭企业来说，如果直接销售渠道的比例过大，则销售便缺乏灵活性，而如果中间商销售渠道比例过大，销售便充满不确定性，煤炭企业不易于控制和掌握。因此，企业应该根据市场变化，合理配置销售渠道，，使直销用户和中间商互为补充，不断优化市场结构，降低市场风险。是销售稳定有序，促进经济和社会的稳定发展。

（三）坚守销售渠道成本

近年来我国煤炭产品外运量巨大，煤炭运输量的增长必然会进一步导致运力紧张，销售成本上升，针对目前销售渠道成本过高的问题，煤炭企业应采取措施减少销售渠道成本，以获得经济优势。但是，煤炭销售的大宗性决定了它不可能也不可以建立有很细致的销售渠道。煤炭企业销售渠道是建立在国家、煤炭企业和流通企业的利益博弈基础上的。因此，国家和煤炭企业应该有效利用各方各面的力量，建设社会主义的煤炭销售渠道，一是加强陆路运煤铁路和公路建设，二是加强接卸港口建设，形成多种方式，多渠道、现代化的综合物流运输系统。

参考文献：

[1]高云龙.销售渠道规划与管理.中国商业出版社，2005

[2]刘喜讯.对煤炭企业营销起到的探讨.今日科苑，2008.10期

第一条　为规范煤炭专项审计调查工作，促进宏观调控，根据审计署《审计机关专项审计调查实施办法》和煤炭工业部《煤炭行业内部审计工作暂行规定》第二十条，制定本办法。第二条　本办法所称专项审计调查，是指煤炭内部审计机构依法运用审计手段，就与煤炭企事业单位财务收支有关的特定事项和领导交办的事项，向有关部门、单位进行的专门调查活动。第三条　煤炭内部审计机构实施专项审计调查时，应当根据需要成立一个或若干个专项审计调查组。

专项审计调查组向派出调查组的内部审计机构负责，并报告工作。第四条　审计人员开展专项审计调查时，必须遵守国家有关法律、法规和政策的规定。第五条　审计人员办理专项审计调查事项时，应当实事求是，如实反映调查事项的真实情况，客观、公正地进行评价，作出符合事实的结论。第六条　审计人员开展专项审计调查时，应当依法保守国家秘密和被调查单位的商业秘密。第七条　专项审计调查的对象应当是本单位内部管理部门和下属单位与财务收支有关的特定事项。第八条　煤炭内部审计机构可以对下列事项进行专项审计调查：

（一）执行国家有关财务收支法律、法规和政策的情况；

（二）行业性的经济活动情况；

（三）重点专项资金的筹集、分配、使用情况；

（四）内部审计机构选定的专门事项；

（五）本单位领导和上级内部审计机构交办的其他调查事项。第九条　煤炭内部审计机构应当将专项审计调查列入年度审计项目计划。第十条　专项审计调查组应当制定审计调查方案。方案的主要内容应当包括专项审计调查的目的、内容、范围、程序、时间、方法、人员分工等。第十一条　煤炭内部审计机构办理专项审计调查时，应当提前通知被调查单位。被调查单位应当按照专项审计调查组提出的要求予以配合，如实反映情况，提供有关资料，不得拒绝、阻碍专项审计调查工作。第十二条　煤炭内部审计机构专门实施的专项审计调查，应当形成专项审计调查报告。第十三条　对于由上级内部审计机构确定的专项审计调查项目，下级内部审计机构应当围绕该项目安排调查，并将调查结果逐级汇总报告上级内部审计机构。第十四条　煤炭内部审计机构在专项审计调查中，如果发现被调查单位有违反国家规定的财务收支行为并需要依法给予处理、处罚的，应当按照法定的职权和单位授权及审计程序进行处理、处罚或依法提出处理、处罚的意见和建议。第十五条　专项审计调查可以采取普遍调查、重点调查、召开座谈会及其他适当的方式。第十六条　专项审计调查组应当对收集的被调查单位的材料进行分析、判断，决定取舍，并编入专项审计调查工作底稿。

专项审计调查组收集的被调查单位的材料应当符合客观性、相关性、充分性和合法性的要求。第十七条　专项审计调查工作结束后，审计调查组应当写出专项审计调查报告。调查报告所反映的情况应当客观、真实，文字表述应当力求准确、简洁、通俗易懂。第十八条　专项审计调查报告应当反映被调查单位的总体情况和主要问题，既要有综合性数据，又要有典型事例，一般应包括下列内容：

（一）专项审计调查项目说明；

（二）被调查事项的基本情况；

（三）存在的问题及原因分析；

（四）调查结论和改进建议；

（五）其他需要反映的内容。第十九条　煤炭内部审计机构以审计项目实施结果作为专项审计调查工作基础的，应当将审计报告中反映的有关情况与调查结果一并汇总，形成专项审计调查报告。第二十条　专项审计调查报告可以口头或者书面征求被调查单位的意见。第二十一条　专项审计调查报告完成后，审计调查组应当及时报告本单位内部审计机构。内部审计机构根据调查事项的性质和调查的情况，向本单位领导和上一级内部审计机构报告审计调查结果。

煤炭内部审计机构可以根据需要，确定是否向被调查单位通知专项审计调查结果。第二十二条　煤炭内部审计机构对办理的专项审计调查事项，应当建立档案，按有关规定管理。第二十三条　本办法自发布之日起施行。

第一章　总则第一条　为了改善环境空气质量，规范煤炭经营、使用和管理活动，根据《中华人民共和国煤炭法》、《中华人民共和国大气污染防治法》等法律、法规，结合本市实际情况，制定本规定。第二条　本市行政区域内的煤炭经营、使用和监督管理活动，适用本规定。第三条　煤炭经营使用监督管理应当坚持总量控制、合理布局、严管煤质、排放达标、节约用煤、强化监管的原则。第四条　各区县人民政府应当根据本市大气污染防治的要求，统筹做好本辖区的煤炭经营使用监督管理工作，对大气环境质量负责，使本辖区的大气环境质量达到规定的标准。第五条　市和区县商务行政主管部门负责煤炭经营的监督管理工作。

市和区县环境保护行政主管部门负责用煤单位炉前煤的污染物含量、大气污染防治设施的正常使用和储煤场地扬尘的监督管理工作。

市经济和信息化行政主管部门及区县工业经济行政主管部门负责组织、协调、指导清洁生产促进工作，会同相关部门督促企业节约用煤。

市质量技术监督行政主管部门负责组织制定本市煤炭经营使用地方质量标准。市和区县质量技术监督行政主管部门依职能负责对煤炭检验机构进行监督管理。

市和区县工商行政管理部门负责对不符合本市煤炭经营使用地方质量标准的煤炭及其制品的销售实施监督管理。

发展改革、公安、交通等有关部门依照各自职责共同做好煤炭经营使用监督管理工作。第六条　本市相关行业协会应当加强对煤炭经营企业的自律管理，协助煤炭经营监督管理部门做好工作。第七条　任何单位和个人有权对违反本规定的行为，按照商务、环保、工商等监督管理部门的职责分工向其举报。受理部门应当及时处理，为举报人保密。第二章　煤炭经营第八条　市商务行政主管部门应当根据本市城乡规划，结合本市环境保护的要求，制定本市经营性煤炭堆场（以下简称堆场）和民用煤配送网点的布局和总量控制计划。第九条　煤炭经营企业所存煤炭应当集中存放在堆场。禁止在本市外环线以内设置堆场。堆场和民用煤配送网点应当按照布局要求进行设置，并符合环境保护的要求。第十条　煤炭经营企业应当保证煤炭质量，确保供应本市的煤炭符合本市煤炭经营使用地方质量标准。

采用直供方式的用煤单位，应当确保采购的煤炭符合本市煤炭经营使用地方质量标准。

购销煤炭双方订立的合同，应当具有煤炭质量条款，并符合本市煤炭经营使用地方质量标准。第十一条　煤炭经营企业应当建立煤炭购销台账，载明煤炭购销数量、购销渠道及煤炭检验报告，并保留两年。第十二条　煤炭经营企业和用煤单位运输、装卸、储存、加工煤炭，应当符合本市环境保护要求，采取防护措施，防止自燃和煤粉尘污染。第十三条　堆场的经营者应当对其储煤场地采用防风抑尘网（墙）同时配套苫盖、喷淋设施，有条件的应当采取密闭措施。民用煤配送网点的储煤场地应当采取密闭措施。第三章　煤炭使用第十四条　用煤单位应当使用符合本市煤炭经营使用地方质量标准的煤炭。

用煤单位应当建立用煤台账，明确用煤量、用煤来源、煤质及煤炭检验报告，并保留两年。第十五条　用煤单位排放大气污染物，应当符合国家和本市环境保护标准，并不得超过大气污染物排放量指标。第十六条　用煤单位必须安装烟气净化装置或者采取其他防护措施，并保证大气污染防治设施的正常使用。拆除、关闭或者闲置大气污染防治设施的，应当事先报所在地环境保护行政主管部门批准。第十七条　钢铁、电力、石化、供热、建材等重点行业用煤单位的储煤场地应当采取密闭措施。其他用煤单位的储煤场地应当采用防风抑尘网（墙）同时配套苫盖、喷淋及监控设施。第十八条　对年综合耗能5000吨标准煤以上的用煤单位，应当按照国家和本市规定，实施强制性清洁生产审核。

实施强制性清洁生产审核的用煤单位，应当将审核结果在本地区主要媒体上公布，接受公众监督，但涉及商业秘密的除外。第四章　监督检查第十九条　市质量技术监督行政主管部门会同市发展改革、商务、环境保护等监督管理部门确定煤炭经营使用地方质量标准，并向社会公布。第二十条　商务行政主管部门应当加强对堆场、煤炭经营企业、民用煤配送网点的动态管理，加强日常监管。

环境保护行政主管部门定期对用煤单位炉前煤的污染物含量，污染物的处理设施、污染物排放情况开展检查，对储煤场地的扬尘进行检查，发现违法行为及时依法予以处理。

工商行政管理部门对不符合本市煤炭经营使用地方质量标准的煤炭及其制品的销售进行检查，发现违法销售的及时依法予以处理。

第一条　为了合理开发利用和保护煤炭资源，规范煤炭生产、经营活动，促进和保障煤炭行业的发展，根据《中华人民共和国煤炭法》和有关法律、法规，结合自治区实际，制定本办法。第二条　在自治区行政区域内从事煤炭生产、经营活动及其监督管理，适用本办法。第三条　煤炭资源开发坚持统一规划、合理布局、开发利用与保护并重的原则。第四条　自治区人民政府应当加强对煤炭资源开发工作的领导，对边远缺煤地区的煤炭资源开发给予扶持。

鼓励煤矿企业采用洁净煤技术，发展煤炭洗选加工，综合开发利用煤层气（瓦斯）、煤矸石、煤泥、石煤、泥炭、矿井水等。

鼓励煤矿企业和其他企业发展煤电联产、煤化工、煤建材等，进行煤炭深加工和精加工。第五条　开发利用煤炭资源，应当遵守环境和资源保护的法律、法规，防治污染和其他公害，保护生态环境。

禁止乱采、滥挖煤炭资源的行为。第六条　县级以上人民政府煤炭行业管理部门负责本行政区域内监督管理工作。

县级以上人民政府发展和改革、国土资源、经济和信息化、安全生产监督、环境保护等有关部门在各自法定职责范围内，履行煤炭行业相关监督管理职责。第七条　自治区人民政府煤炭行业管理部门根据国家煤炭资源勘查规划，配合国土资源行政主管部门组织编制自治区煤炭资源勘查规划。第八条　自治区人民政府煤炭行业管理部门根据全国矿产资源规划规定的煤炭资源，组织编制自治区煤炭生产开发规划，经自治区人民政府批准后实施，并报国务院煤炭管理部门备案。

煤炭生产开发规划一经批准不得擅自修改；确需修改的，应当按照原编制审批程序办理。第九条　自治区人民政府煤炭行业管理部门根据自治区煤田火区普查情况，组织编制自治区煤田火区灭火规划，经自治区人民政府核准，报国务院有关部门批准后实施。第十条　开办煤矿企业，应当按照《中华人民共和国煤炭法》规定的条件和程序，办理审批手续。

经批准开办的煤矿企业，应当依法取得采矿许可证。第十一条　停办、关闭煤矿，按照有关法律、法规的规定执行。煤矿停办、关闭后，由县级以上人民政府有关部门按照职责分工实施监督管理。第十二条　煤矿建设应当坚持煤炭开发与环境治理同步进行。煤矿建设项目的设计、施工，应当符合环境保护的要求，环境保护设施应当与主体工程同时设计、同时施工、同时验收、同时投入使用。第十三条　煤矿企业应当依法取得煤矿安全生产许可证。未取得煤矿安全生产许可证的，不得从事煤炭生产活动。第十四条　煤矿企业进行采矿作业，不得超越批准的开采范围越层、越界开采；不得擅自开采河床煤柱、公路煤柱、铁路煤柱、工业广场煤柱、边界煤柱和其他保安煤柱；不得采用可能危及相邻矿山生产安全的决水、爆破、贯通巷道等危险方法进行开采。

对于因技术、经济等原因近期内不能开采的煤炭资源，煤矿企业应当采取有效措施予以保护。第十五条　煤矿企业开采煤炭资源应当遵守合理的开采顺序，达到国家规定的回采率。

县级以上人民政府煤炭行业管理部门和有关部门应当加强对煤矿企业执行煤炭资源回采率情况的监督、检查，指导煤矿企业采用新技术、新方法，提高煤炭资源回采率。第十六条　煤矿企业生产能力按照国家规定进行核定，因地质、生产技术条件和采煤方法等改变，造成生产能力发生较大变化的，应当重新核定生产能力。

自治区人民政府煤炭行业管理部门对煤矿企业生产能力进行统一登记，并向社会公告。第十七条　煤矿企业主要负责人对安全生产工作全面负责。

煤矿企业应当建立健全安全生产责任制，落实安全生产主体责任，加强安全生产规章制度和安全生产标准化建设，提高煤矿安全生产水平，保障安全生产。第十八条　煤矿企业、煤矿建设项目施工单位应当按照国家和自治区有关规定，足额提取安全生产费用，用于生产和安全技术措施工程，不得挪作他用。第十九条　煤矿企业使用的设备、器材、火工产品和安全仪器，应当符合国家标准或者行业标准。

煤矿企业应当建立健全并严格执行火工产品采购、登记、保管、使用责任制度，加强安全保卫工作，防止火工产品流入社会。第二十条　煤矿企业应当按照国家煤矿安全培训的相关规定，对职工进行安全生产培训，提高职工安全生产技能。未经安全生产培训或者培训不合格的，不得上岗作业。

关于印发《山西省煤矿用工和职业卫生执法大检查实施方案》的通知

山西省煤炭工业厅文件

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晋煤劳发[2012]563号

关于印发《山西省煤矿用工和职业卫生执法

大检查实施方案》的通知

各市煤炭工业局、各国有重点煤炭集团公司、平朔煤炭工业公司、山西煤炭运销集团公司、山西煤炭进出口集团公司、山西正华实业集团公司：

为进一步贯彻落实《劳动法》、《劳动合同法》、《职业病防治法》，加强全省煤矿用工管理和煤矿作业场所职业危害防治工作，推进从业人员素质提升工程，确保

煤矿用工管理秩序规范，实现煤矿企业合同签订率、煤矿用工备案率、从业人员培训率、参加社会保险率、从业人员年检率“五个百分百”目标，推进全省煤矿用工

管理制度化、规范化，按照省煤炭工业厅《2012年煤矿安全生产监管执法工作计划》（晋煤执发[2012]346）要求，制定了《山西省煤矿用工和职业卫

生执法大检查实施方案》，现印发你们，请认真贯彻落实。

附件：《山西省煤矿用工和职业卫生执法大检查实施方案》

二O一二年五月二十三日

山西省煤矿用工和职业卫生执法大检查

实施方案

为进一步贯彻落实《劳动法》、《劳动合同法》、《职业病防治法》，加强全省煤矿用工管理和煤矿作业场所职业危害防治工作，推进从业人员素质提升工程，确保煤矿用工管理秩序规范，实现煤矿企业合同签订率、煤矿用工备案率、从业人员培训率、参加社会保险率、从业人员年检率“五个百分百”目标，推进全省煤矿用工管理制度化、规范化，按照省煤炭工业厅《2012年煤矿安全生产监管执法工作计划》（晋煤执发[2012]346）要求，制定本方案。

一、检查时间和范围

检查时间：从2012年6月1日起至10月底结束。

检查范围：全省县级煤炭行政主管部门及行政区域内所有煤矿企业。

二、检查内容

（一）煤矿劳动用工管理

1、县级煤炭行政主管部门的检查内容

（1）按照山西省人民政府办公厅《关于进一步明确煤炭行业企业劳动用工监督管理职责的通知》（晋政办发[2010]61号）要求，理顺煤矿用工管理职能情况；

（2）落实煤矿用工监管责任，设置或明确煤矿用工管理机构情况；

（3）煤矿用工管理政策规定的贯彻落实情况；

（4）对煤矿企业劳动用工的监督检查情况。

2、生产矿井的检查内容

（1）贯彻落实国家和山西省劳动保障法律法规情况；

（2）落实煤矿用工主体责任情况；

（3）按照省厅《关于切实加强全省煤矿用工管理的通知》（晋煤劳发[2010]1499号）精神，实行“五个统一”的煤矿用工管理情况；

（4）建立健全煤矿用工管理部门和煤矿用工管理规章制度情况；

（5）按照省厅《关于启用〈山西省煤矿企业劳动合同书〉文本的通知》（晋煤劳发[2011]341号）精神，加强和规范合同管理情况；

（6）按照省厅《关于做好全省煤矿企业从业人员年检工作的通知》(晋煤劳发[2011]873号)精神，实施煤矿企业从业人员年检制度情况；

（7）煤矿用工管理信息化情况；

（8）煤矿企业合同签订率、煤矿用工备案率、从业人员培训率、参加社会保险率、从业人员年检率“五个百分百”落实情况；

（9）是否存在未通过煤矿用工管理机构擅自招用人员、煤矿井下使用劳务派遣人员以及超定员组织生产，违规承包、层层转包、以包代管和井下采掘工作面或井巷维修作业进行劳务承包等情况；

（10）对各级煤炭行政主管部门检查出的用工管理方面存在问题的整改情况。

3、建设矿井的检查内容

按照省煤炭厅《关于印发<山西省煤矿建设施工管理标准>的通知》（晋煤办基发[2012]504号）有关内容实施。

（二）从业人员素质提升工程

1、县级煤炭行政主管部门的检查内容

（1）按照晋煤劳发[2011]1166号文件，制定本级具体实施方案情况；

（2）落实各项推进措施，推进本级煤矿从业人员素质提升工程情况；

（3）省厅《关于将煤矿从业人员准入和用工管理列为矿井投产验收和复工复产验收前置条件的通知》（晋煤劳发[2012]78号）的贯彻落实情况。

2、煤炭企业的检查内容

（1）按照上级要求，针对企业实际，制定具体实施方案和工作计划情况；

（2）落实各项措施，推进本企业从业人员素质提升工程情况；

（3）按照各类人员的准入标准和达标时间，完成达标任务情况；

（4）变招工为招生情况；

（5）组织开展职业技能鉴定工作，加强技能人才队伍建设情况。

（三）职业危害防治

1、县级煤炭行政主管部门的检查内容

（1）按照《关于进一步明确职业卫生监管部门职责分工的通知》（晋编办字[2011]73号）要求，理顺煤矿职业卫生监管职能情况；

（2）落实煤矿职业卫生监管责任，设置或明确煤矿职业危害防治管理机构情况；

（3）对煤矿作业场所职业危害防治政策规定的贯彻落实情况；

（4）对煤矿企业职业危害防治工作的监督检查情况。

2、生产矿井的检查内容

（1）贯彻落实《职业病防治法》等职业健康法律法规情况；

（2）按照省厅《关于切实加强全省煤矿作业场所职业危害防治工作的通知》（晋煤劳发[2011]1499号）要求，落实煤矿职业危害防治主体责任，建立健全职业危害防治领导机构和设置职业危害防治管理机构，配备专职管理人员情况；

（3）按要求建立健全职业危害防治管理制度及具体落实情况；

（4）按要求进行职业健康检查、配备个体防护用品、履行告知义务、设置公告栏和警示标识、进行职业危害防治知识培训情况；

（5）煤矿企业建立职业卫生档案和从业人员健康监护档案情况；

（6）职业危害申报和落实职业健康工作情况统计报表制度情况；

（7）作业场所职业病危害因素监测、检测、评价及结果报告和公布情况；

（8）职业病防护设施、应急救援设施的配置、维护、保养情况；

（9）是否存在损害从业人员职业健康权益情况。

3、建设矿井的检查内容

（1）落实煤矿建设项目职业卫生“三同时”规定的情况；

（2）建设期间开展职业危害防治工作情况。

（四）收入分配

1、煤矿企业是否推行以安全为中心，实行以个人安全技能帐户或安全结构工资等为主要内容的企业内部分配办法；

2、最低工资标准和井下艰苦岗位津贴等制度的贯彻落实情况；

3、推行工资集体协商制度情况；

4、是否存在企业职工工资增长低于企业经济效益增长，企业一线职工工资增长低于企业平均工资增长等情况；

5、是否存在拖欠工资等损害从业人员权益行为。

三、阶段划分和检查方式

（一）第一阶段：安排部署阶段（6月1日至10日）

各市煤炭局和各国有重点煤炭集团公司根据省厅方案，制定本级检查方案，对本地区（集团）内煤矿用工和职业卫生执法大检查工作进行安排部署。各单位执法大检查方案于6月10日前报省厅备案。

（二）第二阶段：煤矿企业自查自纠阶段（6月11日至8月10日）

煤矿企业对照检查方案和标准进行自查自纠，发现问题，及时整改。自查自纠结束后煤矿企业按监管关系及时上报工作总结，并填写相关表格，报市县煤炭行政主管部门和国有重点煤炭集团公司。

（三）第三阶段：市县煤炭行政主管部门和国有重点煤炭集团公司全面检查验收阶段（8月11日至9月30日）

市县和国有重点煤炭集团公司对所监管的煤矿企业和所属煤矿企业进行检查验收，要求县煤炭行政主管部门对所监管煤矿检查验收覆盖率达到100％，市煤炭行业

管理部门抽检覆盖率达到50％以上；国有重点煤炭集团公司对所属煤矿检查验收覆盖率达到100％。检查验收采取听取汇报、查看资料、现场检查、全面验收的

方式进行，特别要对自查自纠阶段发现问题的整改情况进行核查，确保检查效果。

（四）第四阶段：省级督查阶段（10月1日至10月20日）

全面检查验收阶段结束后，省厅将组织劳动用工和职业卫生专项督查，对自查自纠和全面检查验收阶段工作进行核查。具体安排和要求另行通知。

（五）第五阶段：检查总结阶段（10月21日至31日）

各市煤炭工业局、国有重点煤炭集团公司对煤矿用工执法大检查情况进行认真分析、全面总结，形成书面材料，并将有关表格汇总后，按照监管关系上报省厅劳动用工管理处。

四、组织领导

为切实加强对全省煤矿用工执法大检查的组织领导，省煤炭工业厅成立全省煤矿用工和职业卫生执法大检查领导组。

组　长：杨茂林　省煤炭工业厅副厅长

副组长：武建森 省煤炭工业厅副厅长

胡万升　省煤炭工业厅副厅长

戴子平　省煤矿工会主席

韩世敏　省煤炭工业厅副巡视员

成　员：马光生　劳动用工管理处处长

房世全　安全生产执法处处长

刘振民　职业教育培训处处长

王振海 省煤炭工业厅基本建设局副局长

吴建民　省煤炭工业厅社会事业保险局局长

贾熙锋　省煤矿工会副主席

领导组办公室设在厅劳动用工管理处，负责全省煤矿用工和职业卫生执法大检查的日常工作。

办公室主任：马光生（兼）

五、工作要求

（一）高度重视，精心组织。各级煤炭行政主管部门、各国有重点煤炭集团公司和煤矿企业要高度重视这次执法大检查工

作，进一步提高认识，增强责任感和使命感，切实加强对这项工作的组织领导，各级都要成立专门的领导机构和工作班子，结合本地、本单位实际，制定周密的实施

方案，抽调专人，集中力量做好执法检查工作。山西煤炭运销集团公司、山西煤炭进出口集团公司、平朔煤炭工业公司要加强与煤矿企业所在地煤炭行业管理部门联

系，配合做好这次执法大检查相关工作。

（二）全面动员，广泛参与。要充分利用广播、电视、报纸、互联网等各种媒体，加大对这次执法大检查工作的宣传和舆论监督力度，要充分发动和依靠广大职工，增强依法维权意识和自我保护能力，也要发动社会和广大群众积极参与，鼓励群众对各类非法违法劳动用工行为损害从业人员进行举报。

（三）落实责任，强化监督。各级要把这次执法大检查作为加强全省煤矿用工管理和职业危害防治工作，推进从业人员素质提升工程，有效防范和坚决遏制非法违法用工的重要举措，做到任务明确、责任到人、检查到位。对检查中发现的问题要制定措施，进行全面整改，彻底消除非法违法用工行为。

要切实加大对非法违法行为的打击力度，要将煤矿井下使用劳务派遣人员、违规承包、层层转包、以包代管和井下采掘工作面、井巷维修作业进行劳务承包等非法违法用工行为作为重大安全生产隐患，从严进行处罚，必须责令企业停工停产进行整顿，并追究相关人员责任。

对煤矿企业未执行有关职业病防治的法律、法规、规章和国家职业卫生标准的情况，要依照《职业病防治法》有关条款进行处罚，特别是建设项目未落实职业卫生“三同时”规定的，要从重进行处罚。

（四）加强沟通，及时反馈。各市煤炭工业局和各国有重点煤炭集团公司要随时掌握执法大检查检查进展情况。各个阶段结束后，各市煤炭行业管理部门、各国有重点煤炭集团公司上报阶段总结和附表；省级督查结束后，务于10月31日前上报执法大检查工作总结和附表。

附表:1、全省煤矿用工和职业卫生执法大检查情况表一

（煤矿用工基本情况）

2、全省煤矿用工和职业卫生执法大检查情况表二 （执法大检查情况） 3、全省煤矿用工和职业卫生执法大检查情况表三（从业人员素质提升工程情况） 4、全省煤矿用工和职业卫生执法大检查情况表四 （煤矿建设项目职业卫生“三同时”落实情况） 附表一.xls

附表二.xls

附表三.xls

附表四.xls

http://www.shanxigov.cn/n16/n37321/n37681/n37906/n38941/16170096.html

关于对××××××有限公司2011年度A+级

优质客户认定及核定年度授信2000万元的调查报告

一、客户基本情况

（一）历史沿革、产权制度、注册地、注册资本（外资企业还要反映投资总额、注册资本及到位情况）、出资人、股权结构、主要出资人资信状况及实力、占地面积、建筑面积、员工结构；

××××××有限公司成立于2001年1月，地址位于××××××镇××中路××号，企业性质为有限责任公司。在我行×××支行营业部开立基本存款帐户。公司注册资本：人民币1000万元，公司股东：×××，×××。其中：×××出资800万元、占总投资的80%；×××出资200万元、占总投资的20%。公司在×××内有储煤场地3000平方米。经营范围：煤炭销售；一般经营项目金属材料、五金、交电、针织品建筑装璜材料。现有员工58人，大专以上学历10人占17%。

（二）组织架构、内部决策管理及财务管理模式；

成立以来，公司规模不断壮大，管理机制也不断完善，公司内部机构设置严谨，按照各自职能成立了办公室、财务部、市场营销部等部门，公司各部门能够相互协作，齐心协力，扩大公司的销售网络，在抓企业内部管理的同时，不断完善公司各项管理制度，并制定了一套管理严谨、权责明晰的现代企业制度，按公司章程规定企业股东会是公司的最高权力机构。由于股东人数少，故不设董事会，设执行董事一名为公司法人代表×××。公司开办以来，其规模逐年扩大，内部管理制度不断完善。公司严把风险关，切实做到依法经营、守法经营，恪守企业信誉，内部制度建设有条理，财务收支正确，人员分工合理，经营状况保持良好，公司销售收入和利润逐年递增，资产不断增加。现行公司财务管理工作按企业会计准则、制度执行。

（三）高级管理人员的主要经历、信用记录、管理经验和经营业绩等情况；

公司总经理×××，男、50岁，具有一定的政治素质和丰富的经商经验，品行端正，他一直以稳中求发展、求效益作为自己的经营管理经验，任职期间领导的公司业务量不断上升，销售渠道不断扩大，利润稳步上升，在我行发生过借贷关系，合作期间，无不良贷款发生。现根据个人信息系统查询，有逾期记录。×××于2003年7 月18日借个人经营性贷款39万元，贷款目前已经还清，在贷款期间，个人经营性贷款有8次逾期记录，2004年11月26日借个人住房贷款100万元，目前贷款已经还清，期间有1次逾期记录，为此我行通过核实，×××虽有逾期记录，其逾期时间最长不超过一星期，其主要原因是×××经常出差在外，还款委托公司财务人员办理，由于财务人员工作疏忽没有及时还款造成的逾期，没有恶意行为。

股东×××，女，49岁，具有较丰富的管理经验，善于管理。她思维敏捷，2001年以来一直担任公司的财务主管，担任公司的财务主管期间，制订了一系列有利公司发展的财务规划。

（四）所从事的行业必须明示（多行业经营的要分别说明），同时分析受国家宏观经济政策、产业政策、行业政策的影响、行业发展趋势；

公司从事的行业为物资贸易，符合国家产业政策、经营正常，发展前景良好，有效益。

（五）生产经营的合法性，如营业执照、贷款卡等证照的年检情况；特殊行业生产经营许可证取得情况；在建或已建成项目的立项、审批（或核准）手续合法性、土地使用权取得情况、环保达标及资源消耗状况等；

该公司主体资格合法，有工商局核发的营业执照，并且经过年检，贷款卡均已年检，企业经营合法，有江苏省经济和信息化委员会颁发的煤炭经营资格证。

二、生产经营情况（近三年及近期）

公司所处的行业优势众所周知，国家发展建设离不开燃料的支撑，发电厂及大中型企业生产更需要消耗大量的煤炭，煤炭销售市场一年好于一年，并且近年来煤炭市场供不应求，处于卖方市场，另外该公司有很充裕的供货商××矿业（集团）有限责任公司。主要供应××煤气公司、××煤气公司、××电厂、××电厂、××股份有限公司等。供应单位都是国家大型企业，货款能及时收回。公司2008年实现销售15188万元，利润1013万元。2009年实现销售6365万元，利润365万元。2010年实现销售12278万元，利润576万元。

三、客户财务状况分析

（一）近三年及近期的主要财务项目 单位：万元

项 目 2008年 2009年 2010年 2011年9月

流动资产 3081 3072 4942 4517

货币资金 172 556 1186 997

应收票据 561 161 55 125

预付帐款 1125 601 410 560

应收帐款 442 629 1896 985

存 货 702 635 403 1057

其它应收款 77 488 991 791

固定资产 18 7 2 125

固定资产净值 18 7 2 125

总资产 3099 3079 4944 4642

流动负债 1157 801 2205 1511

短期借款 0 0 580 500

应付帐款 941 790 1569 958

其它应付款 200 38 35

总负债 1157 801 2205 1511

所有者权益 1942 2278 2739 3131

实收资本 1000 1000 1000 1000

资本公积 0 0 0 0

未分配利润 942 1278 1739 2131

销售收入 15188 6365 12278 9742

销售利润 1127 682 864 773

销售利润率 7.4% 10.7% 7% 7.9%

利润总额 1013 365 576 521

资产负债率 37% 26% 45% 33%

流动比率 266% 383% 224% 298%

速动比率 205% 304% 206% 228%

应收帐款周转率 42.7 11.8 9.7 9.1

存货周转率 33.7 6.9 17.6 13.8

净资产收益率 52.7% 15.9% 18.3% 17.8%

经营性现金净流量 206 481 92 41

投资性现金净流量 -2 -1 -125

融资性现金净流量 -231 -96 538 -105

现金净流量 -27 384 630 -189

注： 2010年年报未审计；

有关财务数据分析：

（1）货币资金997万元，主要是银行存款及现金。其中：×××行存款21万元。(2)应收票据120万元，收到的货款，系银行承兑汇票。（3）预付帐款560万元，付给包头×××煤业公司，（4）应收帐款985万元，比上年底下降了911万元，应收款主要是：×××电厂753万元、×××有限公司78万元等，没有与关联公司业务往来，其帐龄都在一年以内，属正常往来。（5）存货1057万元均为库存煤炭，存货比上年增加654万元，主要是国庆长假须备足货源，库存占用合理；（6）其它应收款791万元，与东海燃料公司的往来，属正常往来。

（7）固定资产125万元,主要是车辆、码头吊机等。

（8）短期借款500万元，江苏银行贷款。

（9）应付帐款958万元，主要是欠晋城平东煤炭销售有限公司325万元、山西高平申家庄矿业有限公司633万元货款。

（10）其它应付款35万元，向股东借款。

（11）未分配利润2131万元，是近几年实现利润；

（12）销售收入9742万元，主要是经营煤炭的销售收入。

（二）主要财务指标分析：

1、偿债能力分析：

项 目 2008年 2009年 2010年 2011年9月 行业值

资产负负债率 37% 26% 45% 33% 62%

流动比率 266% 383% 224% 298%

速动比率 205% 304% 206% 228% 107.8%

现金流动负债比率 17.8% 60% 4.2% 2.7% 11%

带息负债比率 0 0 26% 33% 30%

资产负债率为33%低于行业值，说明长期偿债能力很强；流动比率298%、速动比率228%比上年均有所增长。说明企业的短期偿债能力强；企业带息负债比率较高，高于行业值，现金流动负债比率低于行业值。

2、盈利能力分析：

项 目 2008年 2009年 2010年 2011年9月 行业值

销售收入增长率 6.4% -58% 92% 26%

销售利润率 7.4% 10.7% 7% 7.9%

利润率 6.7% 5.7% 4.6% 5.3%

净资产收益率 52.7% 15.9% 18.3% 17.8% 15.3%

总资产报酬率 41% 14.9% 14% 14.4%

从表中看， 2011年9月销售9742万元，利润521万元，都比上年有所增长，企业盈利能力有所增强。总资产报酬率比上年上升0.4%。净资产收益率17.8%，高于行业值。

3、营运能力分析：

项 目 2008年 2009年 2010年 2011年9月

总资产周转率 6.2 2.1 3.1 2.7

存货周转率 33.7 6.9 17.6 13.8

应收帐款周转率 42.7 11.8 9.7 9.1

总资产周转率、应收帐款周转率比上年稍有下降，但资金占用比较合理，由于去年存货较大，造成存货周转率下降，但企业营运情况正常。

4、现金流量分析；

项 目 2008年 2009年 2010年 2011年9月

经营性现金净流量 206 481 92 41

投资性现金净流量 -2 -1 -125

融资性现金净流量 -231 -96 538 -105

现金净流量 -27 384 630 -189

从上表可以看出，企业经营状况好，现金流量充足。经营性现金净流量41万元，主要是经营性收入产生的流量。投资性现金净流量-125万元，主要企业增加固定资产。融资性现金净流量为-105万元，主要是企业减少贷款、归还贷款利息。

（三）财务状况综合评价

根据上述各项财务数据分析，该公司目前经营状况较好，财务指标较好，盈利水平稳定，销售收入有所增长，资金结构比较合理。

四、客户资信状况

（一）开户情况、基本帐户行，与×××银行信用关系开始时间，贷款五级分类情况。

公司在我行开立基本账户，在当地×××行、×××银行开立一般帐户。企业与我行在2004年前建立过信贷关系，从未发生贷款逾期和欠息。2009年被我行评为AA+级优质客户。2009年授信额度为1600万元，其中：流动资金贷款1600万元，贷款余额580万元。贷款归还后到他行贷款，目前在我行无用信余额。

（二）、上年度授信额度、授信方案及使用情况。

2010年授信额度1600万元，其中：流动资金贷款1600万元。2010年底信用余额为580万元。

（三）调查时点的银行信用总额及明细、我行信用总额及明细、对外担保总额及明细。

经2011年10月20日人行信息系统查询，该公司在江苏银行贷款500万元。

（四）或有负债结构分析；

经人行查询，公司无对外担保。

五、客户评级、分类

客户所属国民经济行业属性，以《国民经济行业分类注释》（2008年版）为依据，按照企业上年度营业收入主要是煤炭批发，因此确定客户国民经济行业属性一级批发和零售业、二级批发业、三级矿产品建材及化工产品批发、四级煤炭及制品批发。

1、客户拟认定的信用级别及其理由

根据非零售客户评级系统测算，该公司信用等级AA，由于报表未审计，故下调二个等级为A+级，同意该公司信用等级评为A+。

2、客户拟评定的分类等级及其理由

内贸-批发类优质客户认定表

指标 分类标准 实际情况 是否符合

客户属性 行业中有一定的竞争力，持续经营2年（含）以上 行业中有一定的竞争力，持续经营10年（含）以上 是

信用等级 BBB级（含）以上 A+级 是

资产负债率 达到最新企业绩效评价平均值或70%以下 33% 是

流动比率 大于1.2(含) 2.98 是

资本规模 实收资本大于500万元(含)或净资产大于1500万元(含) 实收资本1000万元 是

经营规模 销售大于8000万元（含）及净利润大于300万元（含） 销售12278万元、净利润461万元 是

经营性现金净流量 上年度大于0或近3年之和大于0 经营性现金净流量92万元 是

信用状况 信用状况良好（含企业法人代表、高管人员）在我行及他行无不良贷款 信用状况良好、在我行及他行无不良贷款 是

六、担保状况分析

（一）我行及他行存量信用的担保情况

该企业2010年底信用余额580万元，为贷款，用×××个人房地产抵押。

（二）对拟发生信贷业务计划采取的担保情况：

本次拟授信额度2000万元，拟用×××个人房地产抵押并追加法定代表人夫妇连带责任保证担保。

（一）房地产：1、××银座7套房屋位于×××镇河南中路与××中路交界地段，区域商业繁华程度好。土地使用权人为×××，使用权类型为出让用地，用途：1519室为住宅用地，其余均为商业服务业。土地使用权面积134.56平方米。房屋面积545.50平方米。2、××别墅14号，位于××××××镇××公园西侧。土地使用权人为×××，使用权类型为出让用地，用途为住宅用地。土地使用权面积338.4平方米。房屋面积293.43平方米。上述房地产经×××土地房地产评估咨询有限公司评估，总价值871.20万元，经我行内部确认价格为871.20万元。抵押权利值609万元，抵押率70%。

（二）位于×××中路942号××商务酒店二、三层房屋面积2467.82平方米，国有出让土地面积464.24平方米，经咨询评估公司该房屋总价2097万元，按抵押率70%计算，抵押权利值1468万元。

以上二块房地产抵押权利值2077万元。

七、客户对经办机构现实或潜在的综合回报情况分析

该企业与我行建立信贷关系10多年来，期间一直能保持良好的信用，贷款到期能正常归还，无欠息。从企业目前经营情况来看，企业客户群、产品市场占有份额等方面都有一定的优势，同时目前国内煤炭行业需求呈上升趋势，因而发展前景较好。公司与我行合作关系较好，2010年日均存款80万元，因此，该户对我行现实和潜在的综合回报较明显。

八、授信额度核定

（一）授信额度理论值测算依据及结果

对该公司采用公式法测算，所属行业为物资贸易，行业可接受的资产负债率62%，信用等级系数90%，根据以×××系统测算，授信额度理论值为2665万元。

（二）实际信用需求测算依据及结果。

该公司2011年9月销售9742万元，比上年同期销售收入增长率为26%，按照现有增长势头，加上公司9月份与溧阳建新制铁有限公司新签订的煤炭销售合同5800万元，到年底销售收入能达到18000万元，增长率46%，因此按销售收入年增长率35%计算流动资金。

据总行流动资金管理办法测算需求：营运资金总量＝{上年度销售收入×（1+预计销售收入年增长率）×(1-上年度销售利润率)/上年营运资产周转次数}×（调节系数1+调节系数2）={12278×（1+35%）×(1-7%)/3.1}×（1+0.2）=6035万元。

资金营运缺口=营运资金总量-即期流动负债-即期自有资金+到期不再续借的银行贷款+自有资金中用于购置长期资产或分红的部分=6035-1511-3006+500+0=2018万元。（江苏银行贷款500万元到期不再续借）

我行可核定最高流动资金额度=资金营运缺口+我行已有流动资金额度=2018+0＝2018万元。

（三）授信方案：

一是上年度授信方案的评价

2010年底在我行实际信用余额为580万元。

二是本年度授信方案

1、授信对象为经××工商行政管理局核准登记、与我行已经建立信用关系的单一法人客户；

2、授信额度及分配方案：

根据公式测算该公司理论授信额度为2665万元，企业实际信用需求经测算为2018万元，拟组合授信额度为2000万元，组合授信品种为流动资金贷款及20%保证金的银行承兑汇票、30%保证金国内信用证。

3、用途为采购煤炭。

4、价格：公司与我行建立信贷关系以来，一直保持良好的合作态势，对我行现实的综合回报较为明显，且授信用房地产抵押，因此，该贷款确定综合回报率在25%。

5、担保方式：公司授信2000万元用房地产抵押，并追加法定代表人夫妇连带责任保证担保。

6、授信监管条款

（1）办妥合法、合规、有效、足值的房地产抵押担保手续，并办理好以我行为第一受人益的财产保险。

（2）严格按贷款用途监督使用。

九、信贷风险分析及其防范

（一）主要信贷风险分析

公司目前经常正常，有效益。资金结构比较合理，与我合作关系良好，企业信用好。企业经营性现金流量充足，长期偿债能力强，企业销售有所增加，盈利能力较好。企业有充足的第一还款来源。授信用房地产抵押，并追加法定代表人夫妇连带责任保证担保，第二还款来源有保障。

（二）信贷风险的防范措施

加强对企业的贷后检查，对其经营状况、财务状况加强监管，特别是财务指标中的应收帐款，存货等指标的监控，掌握企业经营动态，及时做好风险预警。

十、调查意见

（一）客户总体评价、所属行业属性及明确的审查结论；

生产经营符合国家产业政策和环保政策，管理层具备一定专业经验且素质较好；经营实力、财务实力和抗风险能力较强，现金流能满足正常生产经营需要，信用状况良好，发展前景稳定或向好，对我行综合回报较好，信贷风险较低。

客户所属国民经济行业属性，以《国民经济行业分类注释》（2008年版）为依据，按照企业上年度营业收入主要是煤炭批发，因此确定客户国民经济行业属性一级批发和零售业、二级批发业、三级矿产品建材及化工产品批发、四级煤炭及制品批发。

根据非零售客户评级系统测算，该公司信用等级AA，由于报表未审计，故下调二个等级为A+级，同意该公司信用等级评为A+。

行业中有一定的竞争力，持续经营10年；信用等级A+级；资产负债率33%；流动比率2.98；实收资本1000万元；销售12278万元、净利润461万元；经营性现金净流量92万元；经人行信息系统查询，公司无不良记录，信用状况好。符合《中国××行江苏省分行法人信贷客户管理办法》第八条优质客户的条件。因此，同意认定为优质客户。

根据公式测算该公司理论授信额度为2665万元，企业实际信用需求经测算为2018万元，同意组合授信额度为2000万元，组合授信品种为流动资金贷款及20%保证金的银行承兑汇票、30%保证金国内信用证。。

（二）信用发放条件、合同约定内容；

该公司授信额度为2000万元。组合授信品种为流动资金贷款及20%保证金的银行承兑汇票、30%保证金国内信用证。期限一年，综合回报率在25%，用房地产抵押并追加法定代表人夫妇连带责任保证担保。

（三）授信管理要求；

办妥合规、合法、有效、足值的房地产抵押手续，并办理好以我行为第一受人益的财产保险；严格按流动资金贷款用途监督使用；加强贷后管理，关注企业销售情况和存货周转情况。

煤炭企业经营管理策略

随着科学技术和经济全球化的发展，市场竞争日益激烈，企业之间的竞争也日益白热化，而煤炭企业的经营管理水平是企业生产效益高低的关键因素，所以煤炭企业必须依照科学的方法实施经营管理战略，提高企业经营管理水平，实现煤炭企业整体管理水平的提升，从而节约企业运营成本，提高企业经济效益，帮助企业在新的市场环境中实现又快又好的发展。

一、煤炭企业经营管理中存在的问题

煤炭企业的经营管理工作相对来说是一项复杂、繁复的工程，所以需要一套科学的管理制度作为经营管理的依据，但是一些煤炭企业的经营管理体制并不完善或者存在不科学的地方。下面本文将对煤炭企业经营管理方面存在的问题进行分析，为煤炭企业实施经营管理战略提供依据。

1.1企业管理者缺乏经营管理意识

在许多煤炭企业中存在着对经营管理不重视的现象。主要表现为企业的经营管理只按照国家颁布的财务法律法规来进行，仅限于对企业销售成本的核算。企业管理者在进行企业经营管理时没有结合煤炭企业的特殊性，忽视了经营管理中的成本管理对企业发展的重要作用。特别是有些企业认为企业的经营管理仅限于财务部门和领导阶层，与企业员工无关，从而使得经营管理措施执行力度大打折。

1.2企业经营管理机制不完善

一个企业要想实现又快又稳的发展就必须由健全的经营管理机构作为支撑，健全的经营管理机制可以帮助企业的经营管理工作达到预期的目标，从而提高企业的管理水平，但现阶段，我国大多数煤炭企业缺乏健全的经营管理机制，经营管理部门的设计缺乏科学性和合理性，这些部门之间缺乏有效的管理信息沟通，阻碍了企业经营管理措施的落实，严重制约了企业经营管理水平的提高。

1.3财务管理缺乏科学性

在我国，煤炭企业所采用的会计核算方法就是简单的将企业产品销售的情况作为核算的对象，这种会计核算方法是一种狭隘的计算方法。不仅如此，因为煤炭企业的财务管理缺乏应有的合理性和科学性，导致财务管理水平低下。主要表现在以下几点：一、企业成本的核算局限于企业最终销售的产品，忽视了企业经营运作每一个环节的成本核算。二、企业的财务管理缺乏科学性，没有分析企业经营管理存在的风险，没有尽可能的控制好企业经营管理的成本。企业各个生产环节的成本控制是煤炭企业实现资源利用率最大化的重要因素，而煤炭企业没有意识到一点，从而降低了企业经营管理水平。

二、提高煤炭企业经营管理的必要性

煤炭企业的良性发展直接关系着国民经济的发展，所以提高煤炭企业的经营管理水平，健全经营管理模式具有十分重要的意义，主要表现在以下几点：

2.1提高经营管理水平是企业发展壮大的必要手段

众所周知科学的经营管理体制是企业快速发展的重要保障，煤炭企业也不例外。如果煤炭企业要想实现大步的前进，不仅需要提高企业的业务水平同时还需要改善企业的经营管理方式，以求降低企业经营成本，实现企业最高的经济效益，从而推动企业的可持续发展。

2.2完善经营管理方式是企业整体管理水平提高的保障

企业经营管理是整个企业管理的关键部分，经营管理方式的完善可以直接促进煤炭企业的整体管理效果的提高，相反，煤炭企业的经营管理水平的低下也是制约企业整体管理水平提高的因素。所以煤炭企业必须完善经营管理方式，为企业的其他管理工作的顺利进行提供保障，从而实现煤炭企业的整体管理水平的提高。

2.3实施经营管理战略是煤炭企业生存发展的重要措施

改革开放以来，我国的经济得到了飞速的发展，尤其是2000年加入世贸组织以来，中国经济发展迎来了全新的机遇和挑战，煤炭企业在这个新时期下得到了快速的发展，但同时面对的竞争也越来越激烈，如何在竞争日益激烈的环境中求得生存和发展，已是我国煤炭企业必须思考的问题。煤炭企业在经营管理中实行科学的经营管理方针是提高企业竞争力的重要措施。实施经营管理战略可以有效降低煤炭企业的经营风险，节约企业成本，从而实现企业的可持续发展。

三、煤炭企业实施经营管理战略的措施

3.1抛弃传统的经营管理思想

社会主义市场经济坚持以市场为导向，市场在社会资源配置中起基础性作用。所以煤炭企业要把握市场经济体制的特点，积极主动的参与市场竞争。煤炭企业要想在市场竞争中获得更好的发展，就必须抛弃传统的经营管理思想，改变传统的经营管理模式，树立新的经营管理模式，以适应市场的需要。在树立新的经营管理模式中要以市场为依据，以市场为企业生产经营活动的出发点和归宿，以此来进行企业的经营管理和产品生产活动。同时新的经营管理模式还应该可以做到适应市场的变化不断自我调整，从而确保煤炭企业的经营管理模式真正符合市场的需要。

3.2健全企业的科学经营管理机制

国际上成功企业的经验表明，完善的企业经营管理制度是企业快速发展的重要因素，所以我国的煤炭企业也应该健全本企业的经营管理机制，以实现企业的稳健发展，具体做法可以如下：

第一，对已经制定且被证明是符合企业发展的经营管理制度要进行落实和彻底的执行。

第二，在企业内部建立一套科学的合理的企业经营管理奖罚体制，对做的'好的员工进行合理及时的奖励，对犯错的员工针对具体情况进行合理的惩罚。做好员工在经营管理中的激励和约束工作。

第三，对企业的经营管理目标和各部门的经营管理职责要进行明确的分工，实现各部门的协调合作，促进企业经营管理水平的提高。

3.3借助高新技术加强企业的经营管理

科学技术是第一生产力已经被大众所认可，煤炭企业在经营管理上也要借助高新技术，促进企业生产力的发展。这就要求企业加强自身对技术的创新工作，以帮助企业的生产结构和产品机构进行科学化的调整，扩大企业的规模，实现高效的经济利益。另外企业还应加强高新技术对企业节约能源，降低污染的作用，帮助企业实现可持续发展。提高企业在经营管理上的技术水平不仅可以降低企业的生产运营成本，还可以提高企业的市场竞争力，提高企业在竞争中应对风险的能力，从而大幅度提高企业的综合竞争力，实现企业在竞争中处于主动地位的目标。

3.4建立企业经营管理人才培养体系

煤炭企业的经营管理工作是由人来实行的，经营管理在企业管理中处于核心地位，对管理者有比较高的要求，只有管理者水平提高了才能保证企业经营管理工作的顺利进行。所以企业应该建立经营管理人才培养体系，加强对管理者的培养，具体可以从以下几点来进行：

一是加强对管理者企业管理知识的训练，同时增加管理者的经营管理实践经验。

二是加强煤炭行业相关知识的培训。

三是加强管理者经营管理创新意识和能力的培养。

只有从这三面加强对企业管理者的培训，提高管理者的文化水平和专业技能，才能帮助管理者更好的经营管理企业，引导企业健康快速的发展。

调度业务流程

调度24小时业务流程

08：00：召开早调度会

参会人员：公司领导、各矿领导、机关各部门负责人、调度室主任。

会议目的：总结、分析、协调、解决当日生产中存在的问题，研究布置当天安全及生产工作；

会议事项：

1、调度室主任主持，通报昨天各矿、站生产外运完成情况、生产情况及上级的文件精神传达、通报等，生产中存在的问题及安全方面存在的问题，提出当前存在问题的解决方案、措施及建议等。

2、各矿汇报当天存在的重点问题，需要公司里协调解决的问题以及工作面的具体情况等，汇报在安全方面的重点情况等；

3、机关各部门参会人员对各单位一天生产中进行重点强调及安排布置及通报各单位在检查中存在的问题与整改落实情况等；

4、在听取汇报后，公司分管领导就各自分管的一些重点问题进行强调部署、落实责任并安排一天中检修与生产工作，各部门、单位根据各位领导指示分头落实各项工作。

6、公司领导总结布置、安排当天生产中重点，并对安全方面进行有针对性的强调；

7、调度主任负责做好会议记录，各单位、部门参会人员负责各自记录。

9、主任宣布散会。

08：30交 接 班：主班调度员将过去24小时情况、当班工作重点、当日外运计划、早调度会所议定事项及重点工作以书面形式全面、准确传达给接班调度员，同时主任对当前所需协调解决的重点问题进行传达指导，将具体工作分派当班调度员，接班调度员认真领会后分轻重缓急立即进行落实，并进行电话询问各矿井下生产情况及安全情况等。

落实早调度会及分公司早调度会重点工作：对早调度会精神的落实，首先，要迅速整理领导在会上的讲话，并向主任进行汇报，之后传达到其中涉及到的基层各单位执行落实。

其次，对重点问题，一般通过电话方式与基层各级领导进行沟通，进一步将情况了解全面、准确、透彻。对扯皮、反映上来的矛盾问题汇报主任进行协调解决，有理有据，特殊情况下经主任同意后，以书面形式执行。并做好记录。

9：00：调度各矿井下当班安全及生产情况

调度各单位内容时，掌握安全情况是重点。

生产方面：

1、调度内容：①综、连采队：重点了解各矿井下安全情况，综采工作面质量情况，安全隐患整改措施及落实情况；其次是生产情况，包括产量、工作面推进进度、工作面掘进具体巷道名称、煤层煤质变化等。在调度过程中对基层反映上来的问题及时汇报有关部门或协调进行解决，并主动发现问题、分析问题、解决问题。

②运转队：重点了解各主运皮带及顺槽皮带的安全运行情况，了解各皮带生产运行状况，机组、设备的运转、检修、影响等情况、各转载点落煤情况、煤仓及给煤机运行情况等。

2、调度对象：矿调度室。

向上级公司调度室汇报当前生产情况

在掌握清楚井下生产情况后，向上级公司调度室进行汇报，同时在上述调度过程中，通过对基层情况的全面了解，对各环节出现的重要或影响运行的情况进行提炼小结，以口头或书面形式向公司值班领导汇报，需要各部门配合的，与部门负责人沟通，使问题得以尽快解决。

对重点环节进行调度

对早调度会上和领导指示的重点工作及上午调度过程中出现的需要关注的具体问题向有关单位进行再次电话询问，掌握落实进度情况，检验落实效果，预测当日作业计划完成情况，对出现偏差的环节加大力度立即进行协调，确保日计划完成。重要问题向值班矿领导汇报。

以上调度程序每两个小时重复调度一次

交 接 班：主班调度员将过去的情况、当班工作重点、当日外运计划、早调度会所议定事项及重点工作以书面形式全面、准确传达给接班调度员，同时主任对当前所需协调解决的重点问题进行传达指导，将具体工作分派当班调度员，接班调度员认真领会后分轻重缓急立即进行落实，并进行电话询问各单位井下生产情况及安全情况等。

调度各单位内容时，掌握安全情况是重点。调度生产内容同上。

搜集各单位完成情况数据信息并认真核对

各单位一般通过电话汇报当班生产完成情况及工作面情况，汇报内容除当日完成数据外，各工作面每日三班瓦斯浓度报表、领导入井、下基层指挥生产情况等各种反映当日情况的信息按规定一并上报。当班调度员首先检查数据的完备性和准确性，如发现迟报和漏报等现象立即电话询问，确保数据完整可靠。

编制当日各类报表

当日报表内容包括：安全情况、生产情况、生产检修、故障情况、重点问题落实情况、原煤生产情况、外运情况等。

向值班领导汇报夜班完成及白班计划情况

根据过去24小时情况，重点是夜班情况，特别是影响全局性的重点问题、需要解决的向主任、汇报，以书面汇报为主，对需要深入阐述的问题进行口头补充。

准备召开早调度会

主要是准备会议所需的各种材料，分发到会议室供领导和参加会议有关部门和单位人员参阅。

说明：

1、调度工作实行24小时不间断值班制度，调度员均实行节假日不休息，365天有人坚守岗位，目的是确保公司生产全天候正常平稳协调运转。

2、调度系统负责全公司全面生产指挥、协调、计划、平衡，涉及范围广，工作性质特殊，流程具有全面性、复杂性，要求精、准、快、细，令行禁止，因此流程中的每个环节具有一定的时限性，不能贻误时机，即每个时间段的工作一般不允许顺延。

3、在每日整个流程中随时接收基层单位反馈上来的信息，对涉及全公司各生产环节有影响的重要问题随时协调、随时汇报、随时传达上级公司、公司领导及其它有关部门的指令。

5、每日的调度全过程中，值班调度员负责做好各项记录，调度记录以档案形式存档。

6、在每日整个流程中贯穿着其它日常工作。

调度月度业务流程

一、编制调度月报

编制上一月份报表，明确当月重点工作并上级公司进行汇报

二、日常工作。

主要是日常调度协调工作并经常深入井下了解现场生产 情况。

三、编制调度旬报

分析总结上旬各环节安全情况、日常运转情况、按月进度计划完成原煤、商品煤情况以及仓存情况等，并说明没有按照计划完成的原因分析等，编制好后经主任签字上级公司传真汇报。

四、组织会议

组织召开公司内月度生产会议且准备好各种材料。

五、参与公司内组织的各项例检

与公司业务部门一起下井，对过去一旬工作中出现的井下各种情况进行观察、了解、掌握、熟悉，并对本旬工作进行分工布置。

六、组织学习

1、在主任主持下，学习贯彻党中央的重要文件精神，上级公司以及公司文件精神和领导指示精神，关注国内外经济形势、行业动态。

2、在主任主持下，开展与调度相关的煤矿生产系统及计算机等方面专业知识，提高综合指挥协调能力，提高调度员素质，适公司未来发展的要求。

安全调度业务流程

调度室负责全矿整体安全调度工作，对各矿内生产单位、辅助生产单位、驻矿各单位、外委单位的安全情况进行调度与监督，24小时全天候监视各单位的安全状况，及时发现存在的安全隐患，坚持贯彻不安全就不生产的方针，重要情况及时反馈到矿领导，重大事件上报分公司安监局。

一、安全调度的指导思想

作为国有大型能源企业，以高起点、高质量、高技术、高效率、高效益为企业引领方针，以创建世界卓越煤炭企业为战略目标，充分发挥神东三个形象，高唱环境、素质、责任安全三部曲，使我矿持续、协调、健康、快速发展。安全是管理水平，是经济效益，也是社会效益。调度室作为安全调度的执行机构，确保整个系统的安全是各项工作的重中之重，始终坚持“以人为本，安全第一，警钟长鸣，常抓不懈”的工作方针，坚持“消除隐患，预防为主”、“安全事故一票否决“、“不安全就不生产”、“瓦斯超限就是事故”、“煤矿可以作到不死人”一系列安全生产的理念，坚持“年年抓，月月抓，日日抓，时时抓安全”的工作模式，把安全调度切实贯彻到日常管理活动中，把确保员工生命健康、确保国家财产不受损失作为工作的出发点和落脚点。

二、安全调度的工作方法

“调”是对信息的了解和掌握，“度”是判断和分析，因此安全调度工作主要是及时了解信息，在事故没有发生之前预测到隐患的严重程度或者在事故发生的第一时间能够清晰地掌握现场状态和发展变化。

在实际工作中，安全调度与产运销调度协同进行，密不可分，在调度24小时业务流程中安全调度贯彻始终，即在生产调度同时，把安全调度作为整个调度工作的重心，在搜集各方面信息的过程中着重加强安全信息的了解、筛选、分析和反馈，在第一章中讲到的24小时业务流程中包含了24小时安全调度业务流程，因此这里不再分别阐述。不同的是，对重点问题调度的频率和强度视具体问题轻重缓急情况不同而不同，建立起实时监测系统，在领导和现场之间搭起一座信息桥梁，确保信息的搜集和指令的传达。

操作方法上，以现代化的信息手段为依托，通过有线电话、无线通讯、传真、网络、工业电视、模拟软件、人员定位系统等掌握和搜集一线信息，值班人员随时刷新，通过整合、分析，把握问题的轻重程度，将需要反馈的问题第一时间汇报值班领导，值班领导对信息的真实性和影响预测期进行评价，再根据情况选择汇报上级领导，同时与安全健康环保部沟通并定出初步处理意见传达到现场。对于工作面冒顶、漏矸、上隅角CO等气体超标情况，调度室有必要立即责令矿停产整顿，再报有关公司领导。

三、安全调度的重点内容

1、矿：

主要瓦斯、顶板、机电、水、煤尘等方面，重点是“一通三防”。

综采队：工作面上隅角一氧化碳浓度、瓦斯浓度、工作面有无漏顶、支架护帮板使用情况，两顺槽超前压力情况，人员工作精神状态、支架完好情况等；

连采队；顺槽掘进顶板破碎、冒顶以及加强支护情况等。

机电运转队：各个岗位工精神状况、各转载点情况等；各个排水岗位工工作情况、主扇运行情况、主要排水地点水位下降情况等。

2、其它：对于影响安全的情况，特别是安全健康环保部在历次安全大检查中查出的隐患问题，协助其进行整改落实情况的跟踪和监督以及井下各个外委施工安全情况等。

四、全力落实领导指示精神

调度室在安全业务中重点负责落实领导关于安全的指示，通过调度通知、通报、命令等文件形式下发传达领导指示内容，部署重点工作，并将解决问题的措施传达到基层单位。在传达领导指示后，调度室负责跟踪落实工作，督促基层单位采取立即行动，切实采取措施把工作落实到位，并及时对落实情况进行总结评价，报告相关领导。

五、不断完善，与各单位一起建立健全安全生产责任制，健全安全事故及抢险救灾预案，做到时时有准备，处处有防范，事事有预案。

与各单位、各部门业务流程

调度室作为公司内业务部门之一，受到主管生产副经理直接领导下开展工作，与公司其它部门之间是既相似又有区别，相似之处是同属一个管理层次，区别之处在于调度室工作涉及范围广、信息全面，是信息搜集、发布、传递的中枢，与各部门既是相互协作的关系，信息上互通有无，又在有关生产业务方面起组织的核心作用。调度室同其它部门一样，对公司生产起指导的作用，工作核心目标是为基层服务好，为领导参谋好，但在协调指挥过程内中是指令的发布机构，代表公司管理层的意志，具有很强严肃性和权威性。