人行绿色信贷认定标准解读

截至2021年Q2，绿色贷款余额近13.92万亿元，存量规模世界第一，比年初增长26.5%，绿色贷款不良率远低于全国商业银行不良贷款率。绿色信贷帮助和促使企业降低能耗，节约资源，将生态环境要素纳入金融业的核算和决策之中，扭转企业污染环境、浪费资源的粗放经营模式，避免陷入先污染后治理、再污染再治理的恶性循环；其二，金融业应密切关注环保产业、生态产业等“无眼前利益”产业的发展，注重人类的长远利益，以未来的良好生态经济效益和环境反哺金融业，促成金融与生态的良性循环。盟浪可持续数字科技秉承降本增效、普惠金融的理念，运用数字化工具和专业咨询，提供与双碳目标紧密结合的绿色信贷创新系列碳产品，帮助金融机构发掘优质绿色投资标的，助力企业绿色转型及融资，推动绿色信贷持续发展。

在各级环保部门查处那些未取得许可证排污或未完成限期治理任务的已建项目后，金融机构会在审查这些项目所属企业的流动资金贷款申请时，进行严格的贷款控制。且对于那些没有通过环评审批或环保设施验收的新建项目，金融机构也不能新增授信支持。

绿色信贷是一项贷款政策，是由国家环保总局、中国人民银行、中国银监会三方联合提出的。主要是对不符合产业政策和环境违法的企业及项目进行信贷控制，该政策要求各商业银行在审批时必须要将企业的环保守法情况作为条件之一。

之所以采取“绿色信贷”政策，其实就是将环保调控手段通过金融杠杆来具体实现，直接从源头上切断高耗能、高污染行业的无序发展，更好遏制高耗能高污染产业的盲目扩张，也为生态保护、生态建设和绿色产业融资打下基础。

2020年，中央提出了“30·60目标”（二氧化碳排放力争2030年前达到峰值，力争2060年前实现碳中和），彰显了我国积极应对气候变化、走绿色低碳发展的决心。

中央经济工作会议也将“做好碳达峰、碳中和工作”作为2021年的重点任务之一，央行工作会议也提及“落实碳达峰碳中和重大决策部署，完善绿色金融政策框架和激励机制”。

商业银行作为我国金融体系的重要组成部分，近年来积极落实国家绿色发展政策，提供多样化绿色金融服务，同时在服务绿色金融的工具上不断创新，为实现碳中和打下了良好基础。

以平安银行（000001）为例，近日在其发布的《2020年可持续发展报告》中，已将绿色金融提升至战略层面。

在平安银行制定的新《三年发展战略规划（2020-2022）》中指出，全行应贯彻落实“建设美丽中国”要求，秉持可持续发展理念，深入推进绿色金融，逐步提升绿色信贷组织管理和能力建设，打造绿色银行。

平安银行表示，“我行坚持低碳环保从我做起，将绿色发展理念深植于企业文化建设，将绿色运营贯穿于全行各业务条线，通过‘ 科技 +金融’，构建低碳环保的绿色职场，减少资源浪费，促进人与自然的和谐共生。”

绿色信贷授信总额同比增长22.78%

随着全球气候危机影响逐渐加深，越来越多的国家政府开始提出净零碳排放的目标时间表，

业内专家表示，要创新发展绿色金融，充分发挥其支持绿色复苏的重要作用。同时，完善绿色金融标准，保证绿色项目、绿色贷款、绿色债券、绿色基金目录中的项目不损害应对气候变化目标。

可以预见的是，对金融机构而言，绿色金融有助于推动信贷结构调整、培育新的业务增长点、提高综合竞争力，推动我国绿色发展迈上新台阶。

而商业银行作为绿色金融的主力军，在低碳转型的进程当中扮演着重要角色。

数据显示，截至2020年末，平安银行绿色信贷授信总额为702.32亿元，增速由负转正，同比增长22.78%，绿色信贷余额227亿元。

“两高一剩”（高污染、高耗能行业贷款项目）贷款余额占比同比下降0.29个百分点，绿色信贷授信总额同比增长22.78%。

此外，2020年平安银行还两次参与国开行的绿色债券柜台发行，总承销规模达7000万元，通过柜台市场将气候变化、长江保护这些主题和理念传导至更多的企业和个人客户。

平安银行表示，坚持以绿色金融促进实体经济发展的经营导向，响应国家碳达峰、碳中和目标，大力支持清洁能源、环境治理等绿色产业发展，提升绿色信贷管理，持续推进绿色金融发展。

向新能源行业倾斜

近年来，国家对碳减排和碳中和工作极为重视，走绿色低碳之路逐渐成为发展共识。

所谓碳中和，即在一定时间内，直接或间接产生的温室气体排放总量，通过植树造林、节能减排等方式，抵消自身产生的二氧化碳排放量，实现“零排放”。

要达到碳中和，一般有两种方法：一是通过特殊方式去除温室气体，二是使用可再生能源，减少碳排放。

据研究机构测算，在碳中和愿景下，我国所需要的绿色低碳投资规模预计在100万亿元以上。而根据绿色金融发展的经验，要满足如此大规模的投资需求，九成左右的资金必须依靠金融体系来动员和组织。

因此，以碳中和目标完善绿色金融体系势在必行，而这也将是央行今后一段时期的一大重点工作。

2020年，平安银行针对60个子行业或领域进行深入研究并出台 独立风险政策，将新能源 汽车 、风电、光伏发电、水电、核电、垃圾发电、污染治理等节能环保行业纳入鼓励类行业，实施相对宽松的授信准入标准，加大对相关领域的信贷支持力度；将钢铁、煤炭、水泥、有色金属等两高一剩或高污染、高耗能行业纳入审慎类行业，设定较高标准的规模、技术、能耗和排放等准入条件，并采用名单制管理和行业限额控制方式，引导信贷资源支持相关行业的优质客户淘汰落后产能、提升生产能效和排放标准，推动相关行业的整体升级，积极响应国家经济低碳战略转型，向清洁能源行业提供大力的授信支持。

具体来看，在核电行业，向具备核电开发资质的大型清洁能源央企集团提供综合授信敞口额度100亿元；在水电行业，向负责“西电东送” 的白鹤滩水电站建设项目提供3年期贷款10亿元，并联席主承销40亿超短期融资券；在光伏行业，通过“银企直联+票据池”和新型供应链，向全球领先的太阳能企业提供100亿元票据池额度支持，年累计业务结算量160亿元。

在风电行业，通过专项信贷支持，向某电力公司在山东菏泽的风力发电项目提供9.9亿元长期项目贷款用于项目建设。

在 汽车 行业，平安银行以低于市场同期的贴现利率向龙头企业完成15亿元银承极速贴现贷款的投放，并协助客户向海外实体投放1500万英镑贷款。

在消费端，2020年平安银行向个人新能源 汽车 贷款新发放65亿元，服务客户2.7万户。

兴业银行首席经济学家鲁政委指出，随着碳中和目标的提出，我国经济产业结构转型也将进一步深化，银行的信贷业务也需要进一步向低碳产业倾斜，加强对绿色产业的支持。与此同时，在强化的减排目标下，可再生能源、新能源 汽车 、碳捕获与封存（CCS/BECCS）等绿色产业发展潜力巨大，也将为银行带来可持续发展机遇。

据平安银行年报数据显示， 2020年，平安银行实现营业收入1535.42亿元，同比增长11.3%；实现减值损失前营业利润1073.27亿元，同比增长12.0%；实现净利润289.28亿元，同比增长2.6%；不良贷款率1.18%，较上年末下降0.47个百分点。盈利能力逐步改善。

第一个要点是要保护环境，节约资源。

在银行的所有的信贷安排上，要优先支持节能环保项目，同时对高污染的企业和项目说不；对高能耗的企业和项目说不；特别是对钢铁、冶金、水泥、化工等等容易造成污染或能耗比较高的企业说不。银行的信贷审查的标准和银行的信贷审批一定要充分考虑环境因素和能源消耗的因素，来引导企业重视环境保护，重视生态平衡，重视资源节约。

第二个方面，商业银行要拒绝重复建设。重复建设从根本上说*5的问题是浪费资源。从这么多年的实践来看，银行既要拒绝低水平重复建设，要拒绝高水平的重复建设，如前几年号召、强调推进的风电、光伏发电项目等新能源、新兴产业的建设。李礼辉透露，据其了解到的统计资料，我国的光伏和风电现在产能的利用率只有33%和59%，形成了很大的浪费。

　第三，商业银行的绿色信贷也应该坚持经济上可行性的标准。一个企业或项目本身不具备经济上的可行性，就是不可持续发展的。商业银行要看一个企业或项目的投入产出水平，它很大程度上体现了资源利用的效率。具备经济可行性却达不到信贷标准的绿色信贷项目，，如说绿化项目，水源保护项目等，应该通过政策性的信贷和政策性的金融支持来安排，更重要的是，国家在各种各样的政策安排上，在现金流的安排上，要能够做出重大的调整和变革。

绿色金融是经济高质量发展的新动能。随着我国 2030 碳达峰及 2060 碳中和目标的确立，商业银行作为绿色金融的主力军，已经加入低碳转型的进程当中。

2月2日，平安银行发布《2020年可持续发展报告》，字里行间透露出对绿色发展的身体力行。2020年，平安银行将“绿色金融”这一议题置于较为重要的地位，并以此作为促进实体经济发展的主要抓手。

“绿色金融”议题被置于重要地位

平安银行已将绿色金融提升至战略层面。在平安银行制定的新《三年发展战略规划（2020-2022）》中，指出全行应贯彻落实“建设美丽中国”要求，秉持可持续发展理念，深入推进绿色金融，逐步提升绿色信贷组织管理和能力建设，打造绿色银行。

数据显示，截至2020年末，平安银行绿色信贷授信总额为702.32亿元，增速由负转正，同比增长22.78%，绿色信贷余额227亿元。

绿色银行需要调整优化信贷结构。在支持绿色环保、清洁能源、低碳经济、循环经济、节能减排等绿色产业的同时，平安银行也主动压缩“两高一剩”（（高污染、高耗能））行业贷款项目，不提供任何形式的新增授信。

截至2020年末，“两高一剩”贷款余额483.02亿元，占全行贷款总额的1.82%，这一占比较去年下降 0.29 个百分点，连续三年得到压降。

2020年平安银行还两次参与国开行的绿色债券柜台发行，总承销规模达7000万元，通过柜台市场将气候变化、长江保护这些主题和理念传导至更多的企业和个人客户。

在对公做精做强的要求下，平安银行对战略客户进行深度经营。2020 年，平安银行针对 60 个子行业或领域进行深入研究并出台独立风险政策，覆盖医疗 健康 、新能源 汽车 、清洁能源、绿色环保、高端装备制造、钢铁、煤炭、造纸等行业及产业链上下游企业，同时针对清洁能源、绿色环保、 钢铁、煤炭、造纸、供热、供气等领域的研究和政策制订，深入考虑了气候变化等环境因素。

转变能源结构将是实现中国 2060 碳中和的重要途经，平安银行积极响应国家经济脱碳的战略转型，向清洁能源行业提供大力的授信支持。

通过强化事业部专业优势，平安银行将能源金融事业部战略定位为聚焦经营清洁能源、绿色环保业务，加大对水电、核电、风电、太阳能发电、垃圾发电等清洁能源行业的支持力度，支持节能减排技术创新、技术改造、技术服务和产品推广，促进绿色信贷投放的有序提升。

在光伏行业，通过“银企直联+票据池”和新型供应链，创新供应链合作模式，向全球领先的太阳能企业提供 100 亿元票据池额度支持，年累计业务结算量 160 亿元。

在风电行业，通过专项信贷支持，向某电力公司在山东菏泽的风力发电项目提供 9.9 亿元长期项目贷款用于项目建设，有效推动企业新能源业务发展。

在 汽车 行业，平安银行以低于市场同期的贴现利率助力龙头企业完成 15 亿元银承极速贴现贷款的投放，并协助客户向海外实体投放1500 万英镑贷款。目前已与各大新能源品牌建立总对总合作，围绕获客模式、合作模式、客户服务三大方向加快新能源领域 汽车 金融布局。同时将绿色发展理念传导至消费者，2020 年个人新能源 汽车 贷款新发放 65 亿元，服务客户 2.7 万户。

正如平安银行董事长谢永林在2020年业绩发布会上所说：“平安银行的业务结构要发生改变，也就是说打造一张新的资产负债表。”从某种意义上说，这种转变也将朝向打造绿色银行迈进。

绿色信贷是指环保部、人民银行、银监会三部门为了遏制高耗能高污染产业的盲目扩张，于2007年7月30日联合提出的一项全新的信贷政策，将通过金融杠杆来实现环保调控。

绿色信贷的本质在于正确处理金融业与可持续发展的关系。其主要表现形式为：为生态保护、生态建设和绿色产业融资，构建新的金融体系和完善金融工具。