郑州市建筑材料使用管理规定

XXXXXXX建材有限公司

管

理

制

度

2009年1月编制

公司简介

XX建材有限公司成立于2006年，其前身为XXXX建材有限公司。公司经过多年来的樱慎液风雨励练，积累了丰富的市场资源，在居然之家和红星美凯龙等主要建材市场设有直营展厅，并在甲省二级市场发展了多家加盟店。目前已发展成为集加工生产、设计施工、代理销售、售后维护的综合性实体公司，在省内外享有良好的声誉。

在社会各界人士的关心支持下，公司全体员工的不懈努力，以顾客是财富，员工是资源的经营宗旨指导下，公司得以不断发展壮大。公司现代理销售相关产品有：XX品牌墙地砖、中高档石材及装饰材料等相关国内外知名建材产品，能为您提供完整的售前、脊物售中、售后所需的室内外装饰解决方案。

公司秉承“XX建材，贴心为您”的服务宗旨，竭诚为新、老客户提供相关产品的咨询、设计、销售、维护等优质服务，努力为您营造精致的生活空间孝渣。

甲市XX建材有限公司

目 录

一、企业文化

二、规章制度

三、员工守则

四、公司日常管理制度

五、销售管理制度

六、售后服务管理制度

七、员工出差及费用报销管理制度

八、公司用车管理制度

企业文化

企业目标

打造西部最具价值建材流通企业

经营宗旨

顾客是财富员工是资源

服务理念

服务无极限

管理理念

以人为本 科学规范

企业口号

XX建材 贴心为您

规章制度

为规范公司管理制度，树立公司良好形象，促进公司健康发展，根据国家有关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本规章制度：

一、遵纪守法,遵守国家有关法律法规和公司的各项规章制度

二、忠于职守，爱岗敬业，努力完成本职工作，勇创一流业绩

三、维护公司利益，不得以公谋私，不得泄露公司商业机密

四、遵守职业道德，不得欺诈，不得恶性竟争，不得拖欠他人款项

五、注重公司形象，统一着装，配戴胸卡，穿戴整齐，仪表端庄

六、遵守值班制度，准时上下班，不得迟到、早退或旷工

七、尊老爱幼，不得以貌取人，不得耻笑他人

八、诚实守信，答应他人的事情，务必做到

九、尽心尽力为顾客解决难题，珍惜每一次为他人服务的机会

十、持有手机并享受公司电话费补贴的员工，在工作时间内必须开机以保持通讯畅通，不得无故关机。公司电话为业务电话，任何人不得公话私用。

员工守则

一、忠于职守，爱岗敬业。树立“公司兴我荣，公司亏我耻”的思想，爱岗敬业，绝对忠诚，自觉维护公司的合法权益，树立公司的良好形象，始终在思想上、行动上与公司保持高度一致。

二、心系顾客，热情服务。坚持“为您服务到永远”的服务理念，以人为本，服务第一，改进作风，端正态度，虚心向顾客学习，自觉接受顾客的批评和监督，努力提高服务质量和效率，让顾客满意。

三、加强学习，无私奉献。自觉加强公司相关业务知识和技能的学习，不断充实自我，工作认真负责，不推诿、不扯皮、不敷衍，奋发有为，勇创一流业绩。正确处理奉献与索取、付出与收入的关系，正确对待个人与公司的关系，发扬艰苦创业、无私奉献的精神。

四、遵守法律，依法经营。严格遵守国家各项法律法规，不得以公司的名誉从事个人商务活动，不得挪用公款，不得泄漏公司的商业秘密，不得打架斗殴，不得聚众赌博，不得与同行恶性竞争，严于自律，不贪不染。

五、严守纪律，令行禁止。严格遵守公司各项规章制度，服从命令，听从指挥，有令则行，有禁则止，禁止一切有损公司荣誉和利益行为。

六、团结协作，务实创新。一切从公司的利益出发，同事之间协调一致，团结互助，诚恳待人，顾全大局，不拉帮结派，不搞内讧，说实话、报实情、办实事、求实效。

七、仪表端庄，举止文明。严格遵守公司着装管理规定，保持精神振奋，谦虚谨慎，以理服人，讲究礼节，举止端庄，使用文明用语，树立良好形象。

八、操守良好，品行端正。模范遵守社会公德，文明礼貌，乐于助人，艰苦朴素，克勤克俭，诚实守信，有诺必践，反对横攀竖比、反对安逸享受。

公司日常管理制度

第一条： 员工上下班规定：

1、公司员工上班工作时间上午8点30分至下午6点(店面人员随各商场规定时间而定，但店面每天必须如实做好考勤记录)。

2、公司员工上下班一律实行打卡记录出勤的制度（特批及出差情况例外），当月满勤天数为27-28天。

3、上班时间工作人员不得吃零食、餐点（除午餐及加班晚餐外）。

第二条：休息与休假规定：

1、公司员工每月可享受三天的休假（每月要合理安排休息天数，不得三天连续休息）,门店销售人员星期六、星期天不得休假

2、元旦、五一、国庆各休假一天(带薪），春节休假公司另行以书面形式通知。（不带薪）

3、事假：员工单次请事假不得超过3天，连续请事假总天数不得超过5天，并须提前办理请假手续，获批准后方可离开工作岗位休假。凡请事假天数超过两天以上的，须经总经理批准方能有效。

4、病假：必须以医生的证明为准，严禁开具假病假证明，发现此类情况一经查实不予批准并罚款100-500元。

5、事假、病假批条手续须及时交至内务部，任何人严禁未经书面批准擅离工作岗位。否则，一律以旷工处理。

6、除后勤及及门市人员外，业务人员每月出勤天数超过当月满勤天数的按满勤天数计算，出勤天数不足当月应出勤天数的以实际出勤天数计算。

第三条：迟到、早退、旷工及处理

1、员工超过指定上班时间5分钟以上30分钟以内到岗的视为迟到，迟到每次罚款20元。

2、员工未达指定下班时间离岗在30分钟以内的视为早退，早退每次罚款20元。

3、当月迟到、早退合并累计超过10次的给予通报批评，并扣除当月全部绩效工资。

4、下列情况视为旷工：

1）超过30分钟以上到岗或离岗；

2）未经批准擅离工作岗位。

5、员工旷工给予通报批评，扣除当月全部绩效工资，并按旷工天数扣除岗位工资，连续旷工7天以上（含7天），或累计旷工达10天以上（含10天）予以开除处理。公司不给予任何补偿并扣发当月工资。

第四条： 其它违规处罚规定:

1、对在工作时间内吃零食、餐点者，查明每次罚10元。

2、对上班时间怠工、不服从工作分配者，经批评教育一次仍不改者每次扣50元，月累积4次者以自动辞职论处；

3、对私用公司座机电话打私人电话的，一经查实，按实际发生额的10倍罚款。

4、对享有公司电话补贴在正常工作时间关机的，或拨叫不接,在2小时以内无任何回复的,一经查实，每次罚款20元；

5、各部门人员开会时间，手机调至无声，若响铃每次扣10元；

6、公司制服成本由公司先行承担购买，若员工在公司工作未及一年,离开公司时应承担公司制服成本的50%。公司制服由个人保管，丢失、破损由个人负责配齐。

第五条： 签卡规定

如因特殊原因（如出差、出外勤等）没打考勤，必须在特殊情况发生后3个工作日内找直接领导办理补登考勤审批手续，超过3天未办理签卡手续的，直接领导可以不予签卡。如在当月考勤统计结束前未办理补登考勤手续，将作为缺勤处理。

第六条：对另违反未及的纪律现象时，坚持批评教育与经济处罚（50-100元）的原则。

销售管理制度

第 一 条 管理理念：以人为本，科学规范。

第 二 条 规定目的：为员工业务工作提供规范。

第 三 条 商店整理：在营业开始前，全体员工都必须参加整理商店内外的工作。包括整理商店内杂物，清扫通道、地面、门窗玻璃、柜台、货架、楼梯及商店周围和道路等。

第 四 条 商品检修：检查各种日常用品和销售用品是否到位，如有损坏或故障应迅速报告经理。

第 五 条 严格出勤时间,员工必须提前进入商店。

第 六 条 正确着装：员工应统一穿公司制服，保持整洁大方，正确佩戴胸卡。

第 七 条 每周例会：每周一晚召开例会。例会由经理及有关人员主持，布置工作，提出注意事项。

第 八 条 营业场所：必须保持清洁、舒适、自然、美观，营造一种积极向上的工作气氛和融洽的购物气氛。

第 九 条 员工应掌握产品的相关知识，能流利地回答客户的问题，有问必答，主动介绍。对不清楚的应及时向门市经理请示。

第 十 条 接待顾客：员工应认真分析顾客的购物心理，适时热情介绍商品，激发顾客购买欲。

第十一条 端正服务态度：员工应当树立“为您服务到永远”的宗旨，永远从顾客的角度考虑问题，从内心感谢顾客光临本店；礼貌待人，态度和蔼，主动热情接待，严禁态度冷、硬、横、对客户的提问应不厌其烦，认真回答。精神集中,不得东张西望；不得与顾客发生争论。

第十二条 规范服务用语：面带微笑，注意服务用语,应通俗易懂，强调要点，注意语序，注意顾客反映，认真听取顾客意见。

第十三条 树立良好形象：姿态端正，不得斜靠、倒卧、翘腿、不得嬉笑打闹、高声喧哗、吃零食、打嗑睡。

第十四条 行为规范；坚守工作岗位，不要串岗；上班时间不得看与本职工作无关的书籍、报纸和杂志，不得浏览与业务无关的网页或打游戏；

第十五条 仪表端庄：仪容要得体，端庄，大方，服饰要整洁美观，统一佩戴工作牌，化装要适当，以自然为美。

第十六条 迟到早退：所有员工均须严守勤务纪律，不得任意迟到、早退。确有原因者，应提前告诉部门经理。

第十七条 仓储检查：商品存放是否整齐、安全，存货量是否适度，商品是否妥善保管，仓储商品是否物账相符。

第十八条 商品陈列：商品陈列数量是否适度、美观、整齐、稳固、安全。

第十九条 防火防盗：危险之处是否有易燃杂物，烟灰缸是否存留余火，保险柜、收款台是否上锁，门窗是否关好，水电每天必须开、关，贵重物品的数量是否已经清点收好。

第二十条 商店整理：在关门前三十分钟清扫店内外，方法是由里到外，店内清扫要等顾客全部走后方可进行。

第二十一条 工作例会：听取部门经理总结本日工作、布置明日工作，主要回顾一天工作态度、服务质量和工作业绩等情况。

附:1销售流程

销售人员填写《XX陶瓷订(送)货单》

客户签名确认,并交付押金

销售人员将订货单黄联交客户 、绿联连同押金交财务 、红联交库房出货,司机收足额货款回交财务，白联自存。

如遇退货，订货单黄联交客户、红联作为退款依据待客户签字确认后将此单交至财务，绿联作为退货入库依据交至库房，白联存根。

注：1．销售人员填写《XX陶瓷订(送)货单》时，需写清楚产品名称、规格、单价、金额、总金额、送货地址、送货时间、客户电话。

2．销售人员当天所收订金及货款需在当天交公司财务，任何人不得坐支货款。

售后服务管理制度

为规范售后服务管理，树立公司良好形象，培养员工廉洁、勤勉 、守纪、高效、敬业精神， 特制定售后服务管理制度：

第一条 应自觉树立公司良好形象，统一着装，举止文明，仪表端庄，言语亲切，行动敏捷，办事严谨。

第二条 应认真维护公司利益，珍惜每一笔业务，注重每一次服务细节， 厉行节约，严禁铺张浪费。

第三条 应树立“为您服务到永远”的服务理念。进入客户房间时， 脚要套上自带的塑料袋，以免弄脏地板。搬运安装产品时，要小心谨慎，避免损伤产品或破坏客户的物品。如需搬动客户东西时，应先征得客户同意，一般情况不得向客户要水要烟，不得大声喧哗，如不小心损坏客户财物，应主动赔礼道歉。

第四条 安装或维修产品时，应耐心细致，认真负责。工具应放在工具袋内，不得随意剪线、踩踏。结束后要及时清理垃圾，装入塑料袋带出客户房间。

第五条 安装或维修的过程中，一般情况不要求客户帮忙。演示产品时，应细心介绍产品各项功能，要不厌其烦地回答客户的问题。安装或维修结束后，应收回全部欠款，不得向客户索取小费。

第六条 要保管好所携带的相关物品，认真清点，特别要注重工具是否遗漏。

第七条 结束业务后，应及时返回公司，不得无故在外逗留，以便公司安排新的业务。

第八条 返回公司后，应按规定标准及时报销相关费用。

员工出差及报销管理制度

为了实现公司费用报销明确化、规范化、流程化、及时化的要求和利润最大化的目标。特制定以下规定，望各部门据此执行。

一、差旅费

1、员工出差前应提交《出差申请表》，经总经理批准后方可出差。

2、报销标准。出差人员每次报销来往车费、住宿费（单人按50元/天，两人以上按25元/人/天）按实际发生额凭票据报销。

3、报销时间。出差人员在返回公司两个工作日内，须到财务部门按报销程序核报本次差旅费，否则，前帐不清，后帐不借。因个人原因需向公司有借支款项行为，需经总经理批准后方能借支，借支款项均需在月内冲销或还款，否则将从本月工资内扣除冲抵。

4、差旅费报销的原始凭证必须真实、合理，否则，不予报销。差旅费报销单须由本人填写齐全，不得涂改，不得填报与本次出差无关的费用，凡经财务人员及审批人员发现有违规报销的，除追回所报款额外，违规责任人员须承担等额赔偿责任。

5、报销程序：出差（报销）人员按要求填写报销单---交会计审核（真实性、合理性）核对金额签字---总经理审批---出纳处领去现金。

二、业务招待费

1、业务招待费须严格执行“先批后支”和“领导陪同制”的原则，由财务核准，报总经理批准后方可借支；原则上员工不得擅自单独发生业务招待费，否则费用自理。

2、业务招待费金额在150元以内经部门经理同意批准，金额在150元以上经总经理同意批准后方能进行。业务招待费的发票必须为正式真实的税务发票，超出150元以上的招待费，在报销时除提供正式发票外，还需附消费清单，并有经办人签字，证明人证明，方能报销。

3、单项招待费用超过500元以上的，需提前申请、研讨、审批。

三、电话费，手机费

1、各部门的办公电话，由公司统一制定标准，经总经理批准后实施，超出部分由部门自行负责。

2、享受电话费报销的员工及总经理，以各自报销标准金额的90%/月封顶，严格执行“低不补高不报”的限额报销制度，每月凭话费发票报销。

注：1、以上各项费用报销流程均如差旅费报销流程。

2、从即日起，公司将各部门费用与其绩效考核相结合奖罚制度相挂钩。

3、如核对错误造成损失的，由财务人员负责全部责任，并做罚款。

公司用车管理制度

1． 公司车辆为公司业务车辆，任何人严禁公车私用，一经查实，将对当事人按每次200元罚款处理。

2． 公司员工因业务需要用车，需事先向公司书面申请，经内务部批准后由内务部指定派车。

3． 公司专职司机需对使用车辆安全及使用情况负责，每天下班无用车后需把车辆停放在公司指定停车地点，严禁把车辆借给他人使用或在下班后将车开出使用，一经查实，第一次罚款200元，第二次作开除处理。

4． 公司车辆加油需在公司指定加油站加油，公司司机在报销燃油发票、停车及过路过桥费时，需附加公司的派车申请单并注明实际公里数，公司其他人无权向公司报销上述费用。

为做好公司财务、会计、税务等工作，保证公司资产安全及有效使用，真实、全面、准确、及时系统反映公司资产、负债、权益等财务状况，准确预测、反映、监督、分析公司经营情况，为公司经营决策与管理提供参考依据，同时在财务上界定公司与个人财产、应干什么不应干什么、应怎么做而知照员工，特作如下规定：

一，财会工作是一门是古老、系统、综合性极强、涉及面极广的管理工作，它牵涉每一个部门，它立足本职工作监管整个公司的能以货币计量的工作，是企业管理工作的神经中枢。

（1）要求所有财会从业人员熟练运用必要的会计实操知识、财务管理、税法、合同法、电脑技术等才能上岗。财会工作允许慢慢做主慢慢学慢慢改。

（2）要与时俱进不断更新会计、财务、法律、电脑知识。

（3）积极与相关部门（工商、税务、银行、技监、外管、商检等）建立良好工作关系。

（4）熟识公司整体运作情况及协作单位的财务状况。

（5 ）兢兢业业、责任心强。不但做好本职工作还要监管好相关岗位的相关工作。收集会计资料整理成会计报表的同时，还要时刻监管好采购环节、存放环节、收发环节、销售环节、工程环节、外协环节等资金不同形态变动工作，审核其数据发生、流转、归集的真实性、合理性、合法性、准确性、全面性。

二，事前的预测。如成本费用利润预测、资金与税务筹划、协助工程投标、商品销售定价的可行性报告工作。

三，事中的反映和监督。运用专业知识与技能对公司能以货币计量的业务进行真实、全面、准确、及时、系统的反映和监督，按时编制报表报送给管理层等相关部门。

四，事后的分析和总结。运用财务知识及财务所处的位置，对公司营运情况做个恰当的分析和总结，提出个人见解，为公司的决策提供参考依据。

五，现金、存款的收支结算管理

（1）收入管理 根据定货单（出货单）等公司法定单据列定的数量、单价、金额（由营业员、开票员、客户确认无误）收取现金、转账支票、刷卡款，收多少欠多少要用文字注明外，还要清楚反映交接手续。及时登记日记账及日报表。

（2）支出管理 所有支出（如费用支出、提成支出、汇兑支出等）都要使用公司法定单据填列，按公司法定程序书面审批后方右支出。钱出有因物出有据。本公司实行谁申报谁审批谁对该笔钱项的真实性、合法性、安全性、其他相关责任负责任。会计要把好最后一个审核关，如发现异常及时上报。要及时登记日记账及日报表。

（3）转账管理 转账分同城结算和异地结算。按公司实际情况，能以银行结算的不用现金结算，尽量多用银行结算。出纳要建台账记取每一笔收取、开出、有效期、已办理的支票情况。方便跟踪核对防止错漏。收到转账支票对方索取收据时必须在收据注明收据某某日期转账字样。

六、账册、凭证、报表、票据管理

（1）收发、流转、保管、报废管理。按账物分管原则进行管理，管物的不管账，职责分明职责到人。公司法定票据、账册、凭证、报表均由会计集中保管，保管、收发、使用、核销要袭信登记造册归档管理，防止错漏、被盗、泄露、弄虚伏粗作假。随时接受归口部门或领导之监管。

（2）领用部门要做领用、已用、未用、缴销、作废、结存拍厅轮记录。登记造册归档妥善保管。防止错漏、被盗、泄露、弄虚作假。随时接受归口部门或领导之监管。

（3）内部牵制按账物分管原则进行管理，管物的不管账，职责分明职责到人。部门之间相互牵制监督。采购、仓管、商场、业务部等均作本部业务记录，财会据实反映公司经营情况，部门之间及时核对数据，积极沟通协作，防止错漏。随时接受归口部门或领导之监管。

（4）外协方的账务管理 外协方分供应方和购买方。这两方的业务均要与外面协作，牵涉的部门和人手多，容易出现问题。除了业务人员始终如一、从此至终的跟踪管理之外，各部门要收集信息及时反馈给公司领导层。财会要及时整理好账单，定期或不定期地发出对账单督促业务员跟踪对账、催收货款、确认款项的真实性、准确性、安全性，高度预防发生呆、坏、死账。

七，财会人员岗位管理

（一）会计岗位（一岗多职）

A，服从安排，廉洁奉公、勤劳爱岗、公平公正；

B，统筹全公司财务工作、会计、审计、统计工作；

C，积极学习努力提高会计、税务、电脑知识，提高工作效率和工作质量：

D，安排、督促、落实本部门及公司相关岗位（如会计、出纳、统计、仓管、营业员、收银员）认真执行公司财务制度 及会计、税务、金融等相关法律法规，完成公司安排的工作，做好投资者理财助手。

E，筹措、督促、调度资金，确保资金有效使用和安全以及正常运作；

F，积极与工商、税务、金融、外协单位等部门沟通，建立良好的工作关系，掌握相关政策，合理筹划财务税务，规避风险；

G，真实、准确、全面、系统地处理好账务，及时编制报表向公司管理层、相关部门报送；

H，运用管理会计知识加强财务管理，做好事前预测、事中监督、事后的反映和分析工作；

L，审验工商执照、税务证照、代码证、货款卡的管理工作；

J，审查、核算、盘点、监管公司物资、设备、商品、资金、会计资料，确保其安全；

K，审查公司购销合同、装修合同合法性，并监督其实施情况；

L，对公司的发票、收据、出仓单、发货单等印刷、发放、使用、保管、缴销登记造册，进行监管；

U，注意企业形象，积极与相关部门沟通，提高办事效率；积极学习提高业务水平和工作质量；有责任对本岗位或其他岗位提出改进意见；

N，保护并督促相关人员保护公司商业秘密。

（2）出纳岗位（一岗多职）

A，服从安排、廉洁奉公、勤劳爱岗；

B，严格执行公司及国家结算制度，把好钱物收支关。每日根据有关领导、会计审核好的账单进行收付结算，负责收缴商场或其他部门每天发生的款项；

C，按计划支付水电费、电话费、房租、管理费、发放工资奖金等；

D，负责出仓单、成本单、收支结算单等会计资料进行核对汇总交会计做账；督促相关岗位执行公司财务制度，及时制止或举报违纪行为；

E，及时整理收付凭证，登记库存现金日记账、银行存款日记账、外地存款日记账、有价证券日记账，做到日清月结，及时与会计、银行等核对，确保账账、账物相符；

F，及时办理银行结算业务；注意企业形象，积极与相关部门沟通，提高办事效率；积极学习提高业务水平和工作质量；

G，有责任对本岗位或其他岗位提出改进意见；

H，保护并督促相关人员保护公司商业秘密。

（3）财会文员岗位（一岗多职）

A，积极学习努力提高业务知识，提高工作效率和工作质量；

B，收集整理进出货物的信息输入电脑，及时、准确、全面地报送相关部门或接受权限人员查询；

C，配合商场人员做好订货单、出货单之制单工作，及时将会计信息传递给相关工作；

D，服从工作安排，协调相邻岗位工作；

E，有责任对本岗位或其他岗位提出改进意见；

F，保护并督促相关人员保护公司商业秘密。

（4）仓库管理员岗位

A，业务上接受财会的指导和监督，组织上接受相关部门调配；

B，按单及时准确验收发放货物，不错发、不多发、不少发货物。做好仓库账务，定期或不定期地盘点，做到账物相符；

C，日清月结，及时做好相关报表报送工作；

D，积极沟通协调理顺上下左右工作关系，为相关部门掌握库存动态及时提供准确数据；

E，科学摆放货物，货物存放安全合理，为搬运节省时间空间和费用；

F，对库存货物实行监控，随时将相关情况上报公司；

G，积极学习提高业务水平，提高工作质量和效率；

H，有责任对本岗位或其他岗位提出改进意见；

F，保护并督促相关人员保护公司商业秘密。

（5）商场收银员管理（一人多岗）

A，按公司财务管理的要求做好定货单、出库单审核工作，将正确的单据传递给相关部门出货或订货，协助查货、追踪回货工作；

B，不徇私不造假，按财务管理要求做好商场收定金、货款工作，安排司机及其他有资质人员收取货款，办好账单、钱物交接手续，确保账单钱物安全，日清月结，将款项、账单、交接表报送给会计检查；

C，积极学习提高业务水平，提高工作质量和效率；服从安排，协调相邻岗位开展工作；

E，有责任对本岗位或其他岗位提出改进意见；

F，保护并督促相关人员保护公司商业秘密。

（6）内部审计

遵照公司及相关法律法规，对其经营业务的真实性、合法性、合理性、合情性、全面性、安全性进行审查监督。目的是维护公司合法权益。本岗位直接向经理或董事会负责。

八，审核、收支时间管理

为节省时间和办公资源，提高工作效率，确保各项工作依时近质完成。特规定办公时段，希望知会相关人员及客户。

（1）每天9---11时、14---16时为财会内部办公时间，处理各项账务；

（2）每天16---17点30分为财务人员去商场审核销售单据、收取货款时间（此段时间商场收银较忙应加强人手，尽量做到日清月结，回笼资金方便调度）。

（3）每月25日至次月15日（星期天休息），为财会处理账务、税务，做各种申报表时间；

（4）每月16---24日（星期天休息），为对外填开发票、支付房租管理费时间，尽量在此时候预约否则不预办理；

（5）每天11--14时为公司内部结算时间，办理差旅费、办公费、电话费、修理费、车船费、搬运费等等支付；

（6）公司如董事长、总经理用款等特殊性结算业务则不受时段限制；

（7）为严肃收支管理，所有收入、支出必须经财会人员审核后办理；所有支出须由出纳员办理。

（8）商场、业务员、营业员、其他人员等特殊情况下收取的货款必须当天向公司财会或指定人员缴清，如不能即时缴清的应电话通知财会人员或上级领导。出纳要将超限额现金存行或上交老板。所有交接都要办理书面手续。禁止坐支、截留、挪用、侵占、白条抵库等违法违规行为。

九，商品销售定价管理

1，商品销售价格=购进价格+固定费用+变动费用+利润（特别要注意的是向管理要效益）

2，商品销售定价原则

A，要视商品品质而定；

B，要视旺淡季而定；

C，要视商品是否适销滞销而定；

D，要视商品生命力而定（成长期、成熟期、衰退期）；

E，要视消费群体而定（消费档次、消费人群、消费品味）；

F，要视冷卖热卖而定；

G，要视公司销售策略而定；

H，要视库存量而定。

十，销售提点返点管理

1，营业员提点管理（业务量提成+利润分成）略；

2，工程业务员提点管理（业务量提成+利润分成）略；

3，协作公司提点管理（业务量提成+利润分成）略；

十一，工资管理

公司实行全面（包括营业员、业务员、行政人员）量化之绩效考核，所有员工工资都与公司经营业绩挂钩，多劳多得，水涨船高。

1，工资=基本工资+技能工资+岗位工资+津贴+业务量提成+利润分成+软性指标考核；

2，营业员工资=基本工资+硬任务提成+软指标考核+利润分成

3，非营业人员=基本工资+平均提成系数+岗位考核

4，注：A，公司所有人员基本工资一样；

B，系数（即技能工资岗位工资）反映在学历、职称、工作经验、岗位、工作量等）；

C，平均提成=营业人员提成（包括硬任务提成+利润分成）之和/总人数；

D，软性指标考核包括劳动纪律、劳动态度、相邻关系、客户服务等，有可能正数或负数。

（为保商业秘密，本节不彼露详细之工资方案内容）

十二，仓库盘点与物资处理管理

1，仓库要日清月结，定期或不定期实地盘点，做到账物相符；

2，盘点方法要全面盘点或抽查，视具体情况而定；

3，接受财会的检查或盘点；

4，对库存变动状况、货物质量实行监控，随时把握相关情况。商业经营的好坏一看库存就知道了，因此库存管理很重要了。

十三，发票管理

商业单位的发票直接面向终端消费者，所以非同一般，在此不详述。

十四，保护商业秘密管理

（略）

十五，设备办公用品、交通工具、物资管理

（略）

十六，本规定由财会部制订报公司董事会研究实施，由财会负责实施，解释权归财会。

另外这里还有一份《行政管理制度》，希望对您有所帮助！>第一章　总则第一条　为了提高建材企业、事业单位原材料管理水平，不断降低携册闷原材料消耗，提高经济效益，根据国家计委发布的《节约原材料管理暂行规定》，结合建材工业的实际情况，制定本办法。第二条　本办法适用于各级建材行业主管部门和建材企业、事业单位。第三条　本办法所称节约原材料是指通过技术进步和加强科学管理等各种途径，直接或间接地降低单位产品的原材料消耗，以最小的原材料消耗取得最大的经济效益。第四条　本办法所称原材料是指在生产和建设过程中所消耗的钢材、木材、有色金属、化工原料和建筑材料等。第二章　节约原材料管理体系第五条　各级建材行业主管部门必须加强对节约原材料（以下简称节材）工作的领导，建立和完善节材管理体系。第六条　国家建筑材料工业局（以下简称国家建材局）生产管理司负责全行业节材工作的组织和管理。第七条　省、自治区、直辖市及计划单列市建材行业主管部门应指定主要负责人主管本地区行业内的节材工作，并明确相应的管理机构和工作人员。第八条　建材企业、事业单位要有主要负责人主管节材工作，明确相应的管理机构、工作人员和工作制度。第九条　各地区、各单位的节材工作，应实行责任制，各级节材管理机构，应配备有业务能力和热心节材工作的干部和技术人员，并保持相对稳定。第三章　节材工作体系第十条　国家建材局节材管理工作的主要内容是：以召开节材办公会议的形式，研究、制定有关行业内重大节材方针、政策、法规、计划和改革措施等；部署和协调节材工作辩弯任务，并由国家建材局生产管理司负责组织实施。第十一条　国家建材局根据国家节材统计的需要和实际情况，建立行业节材统计制度，做好本行业主要原材料消耗统计及分析工作。第十二条　各地区建材行业主管部门节材管理工作的主要内容是：负责组织贯彻执行国家、建材行业有关节材的方针、政策、法规和标准等；召开节材办公会议；制订本地区建材行业的节材技术政策和规划；组织指导节材的技术开发、技术推广和技术改造；检查督促企业、事业单位开展节材管理工作，完成节材任务。第十三条　各地区建材行业主管部门要根据国家建材局节材统计的需要和实际情况，建立本地区行业节材统计制度，做好本地区行业内原材料消耗统计以及合理利用情况和节材量的统计分析工作。第十四条　建材企业、事业单位的节材管理工作主要内容是：负责本单位贯彻执行国家、行业、地方的有关节材的方针、政策、法规、标准和上级下达的节材计划，制订并组织实施本单位的节材规划、计划、技术措施，完善原材料科学管理，降低产品单耗以及提高原材料利用率等工作。第十五条　建材企业、事业单位要根据生产、建设实际，制订本单位原材料节约管理办法，建立原材料消耗原始记录和节材统计台帐，按照《中华人民共和国统计法》和有关规定定期向统计部门、上级主管部门报送有关原材料消耗统计报表。直属直供企业的有关统计报表，应同时报送国家建材局和地方节材管理机构。第十六条　各级建材行业节材管理部门对主要产品应制订先进、合理的原材料消耗定额，要加强对节材计划和原材料消耗定额的管理工作。第十七条　建材企业、事业单位应根据上级主管部门下达的原材料节约计划及经审批的消耗定额编制本单位节约计划，同时进行目标分解，并具体落实。第十八条　工程建设、设计、施工单位，要积极采用新技术，不断改进设计和施工工艺，加强对原材料使用姿谈的管理，严格执行按工程项目核算材料消耗的制度，减少和杜绝浪费，降低原材料消耗。第十九条　建材企业、事业单位对各种原材料加工的余料，要积极组织回收利用，对不能利用的废旧材料，要按有关规定销售给合法经营的物资回收再生部门。第四章　节材技术进步第二十条　各级建材行业主管部门和建材企业、事业单位，都要依靠技术进步，积极组织开发和采用节材先进技术、工艺和装备，降低原材料消耗。要根据实际情况，制定降低原材料消耗的技术进步规划，有计划地建成一些技术先进、经济合理、原材料消耗低的样板企业和示范项目，并积极组织推广。第二十一条　凡新建、改建、扩建和技术改造工程项目，必须采用节材的新技术、新工艺、新材料、新设备，加强原材料的综合利用和合理代用，以降低工程建设中或投产后的原材料的消耗。

建材工业的行业管理，必须打破部门界限，对全行业实行统筹、协调、监督、服务和指导。第三条　建材工业行业管理的产品范围包括建筑材料、非金属矿产品、无机非金属新材料三部分。目前暂按“建材行业管理产品参考目录”执行，在实践中逐步调整、完善。第四条　国务院建材行衡谨业管理部门，对全国建材工业实行行业管理。地方政府建材工业行业管理部门，对本地区建材工业实行行业管理，并接受上级建材工业行业管理部门指导。

姿仿建材工业行业管理部门（以下简称行业管理部门）指导行业协会的工作，行业协会协助行业管理部门进行行业管理。第二章　行业管理的任务第五条　建材工业的行业管理围绕转变企业经营机制，深化改革，贯彻执行注重效益，提高质量，协调发展，稳步增长的战略，使建材工业的发展适应社会主义商品经济的需要。第六条　根据国务院批准的“建材工业发展纲要”，提出和制订建材工业的发展战略，编制区域规划和中长期的生产、建设、科研、人才开发等规划，参予制订年度计划。第七条　执行国家有关方针、政策，并根据建材行业的特点，研究和提出建材工业产业政策和各项技术、经济政策。

研究建材商品市场变化，运用市场机制和竞争机制，引导企业正确的进行经营决策。第八条　研究和提出建材工业技术经济法规，制订行规、行约，充分运用和发挥经济法规在行业管理中的监督作用。

制订建材工业的产品标准和企业等级标准。第九条　加速建材工业的技术进步，组织重大科研项目和新产品的研究开发工作；推广新技术、新材料、新工艺，逐步使建材工业的技术结构合理化。

组织和促进行业的对外经济技术交流活动。统筹组织先进技术和设备的引进、消化、吸收等工作。第十条　保障企业联合的决策权，进一步推动横咐册基向经济联合，积极发展企业群体和集团，改变建材企业大而全、小而全的落后状态，促进企业组织结构合理化。第十一条　保护非金属矿产资源，协助地质矿产主管部门，进行非金属矿资源勘查、开采的监督管理工作，做到合理开采，综合利用。第十二条　行业管理部门开展以下几项服务工作：

（一）综合分析全行业的经济技术指标和行业基本情况，为科学决策提供依据。

（二）开发信息资源，发布重大的技术经济市场信息，以引导企业的生产经营活动。

（三）促进行业人才开发、人才引进和人才交流工作的开展，以提高职工素质。

（四）组织开展各种咨询活动，为提高行业的综合效益服务。

（五）促进建材产品的生产和配套供应，为建筑业和其他行业提供优质服务。第十三条　提高全行业现代化管理水平，组织交流经验，促进物质文明和精神文明建设。第三章　行业管理部门的职权第十四条　行业管理部门，根据经济体制改革和对全行进行管理的要求，运用经济的、法律的和必要的行政手段。加强宏观控制和间接管理。第十五条　行业管理部门按国家规定参与对建材基本建设项目的建议书和开工报告的审核。

根据国家的产业政策，行业发展规划以及技术经济政策，向金融机构和经济调节部门提出信贷的使用方向，调整建材建设项目贷款的利率、建筑税率等有关经济参数的建议。第十六条　新办生产企业，须向行业管理部门会同有关部门审核同意后，工商行政管理部门方可办理登记注册手续。第十七条　凡建材工业的技术引进和设备进口，经行业管理部门归口审核同意后，按国家有关规定办理。

行业管理部门参与制订限制进口的建材产品目录和有关进口关税的工作。

行业管理部门参与制订鼓励出口创汇和生产替代进口建材产品的措施、办法。第十八条　行业管理部门有权对建材产品质量进行监督、检查和仲裁。组织建材产品评比活动，并根据国家规定组织颁发产品生产许可证，和组织若干产品的质量认证工作。第十九条　参与制定与建材产品有关的税目、税率和价格；参与核实建材工业固定资产分类折旧率。